# 借入金・社債・リース債務等の流動性リスク｜ラオックスホールディングス（8202）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8202/threads/53431b48b1df 企業ページ: https://komori.app/company/8202 ## 経過 - FY2018 初出 「また、営業債務や未払金、借入金、社債並びにリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 営業債務、借入金、社債、リース債務の支払に関する流動性リスクを新たに明示し、月次資金繰り計画による管理を示した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2018-fy) - FY2019 悪化 「当連結会計年度末における負債合計は、41,105百万円（前連結会計年度末40,559百万円）となりました。負債の増加は、主に、支払手形及び買掛金が3,465百万円、電子記録債務が934百万円減少したものの、短期借入金が2,507百万円、一年内返済長期借入金が2,273百万円増加したことによるものです。」 — 短期借入金と1年内返済予定長期借入金が増加し、負債合計も前期末比で増加した。流動性リスクへのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/8202/filing/2019-fy) - FY2020-Q1 対処 「負債合計は、28,849百万円（前連結会計年度末41,105百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が6,363百万円、流動負債その他が2,298百万円、固定負債その他が1,880百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計が前連結会計年度末から減少し、短期借入金も7,815百万円から7,032百万円へ減少したため、流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2020-q1) - FY2020-Q2 対処 「負債合計は、31,551百万円（前連結会計年度末41,105百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が4,098百万円、電子記録債務が953百万円、一年内返済予定の長期借入金が1,340百万円、固定負債その他が2,108百万円、それぞれ減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前連結会計年度末から減少し、一年内返済予定の長期借入金も減少したため、流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2020-q2) - FY2020-Q3 対処 「負債合計は、28,677百万円（前連結会計年度末41,105百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が5,054百万円、電子記録債務が692百万円、短期借入金2,309百万円、一年内返済予定の長期借入金1,283百万円、固定負債その他が2,014百万円減少したことによるものです。」 — 負債合計、短期借入金および1年内返済予定の長期借入金が前連結会計年度末から減少し、流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2020-q3) - FY2020 対処 「負債合計は、35,947百万円（前連結会計年度末41,105百万円）となりました。負債の減少は、主に、流動負債その他が1,222百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が1,187百万円、短期借入金が1,978百万円、一年内返済予定の長期借入金1,273百万円、リース債務が2,352百万円減少したことによるものです。」 — 負債合計、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金およびリース債務が減少し、流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2020-fy) - FY2021-Q1 対処 「負債合計は、26,312百万円（前連結会計年度末35,947百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が4,355百万円、短期借入金が4,158百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末から9,635百万円減少し、短期借入金も4,158百万円減少したため、借入金等に関する流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2021-q1) - FY2021-Q2 対処 「負債合計は、22,973百万円（前連結会計年度末35,947百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が3,195百万円、電子記録債務が712百万円、短期借入金が3,992百万円、一年内返済予定の長期借入金が1,259百万円、固定負債その他が1,346百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末から12,974百万円減少し、短期借入金も3,992百万円減少したため、流動性リスクへのエクスポージャーは数値上さらに緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2021-q2) - FY2021-Q3 対処 「負債合計は、21,006百万円（前連結会計年度末35,947百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が5,305百万円、電子記録債務が348百万円、短期借入金4,289百万円、１年内返済予定の長期借入金1,259百万円、固定負債その他が1,423百万円減少したことによるものです。」 — 負債合計は35,947百万円から21,006百万円へ減少し、短期借入金や1年内返済予定の長期借入金も減少したため、流動性リスクへのエクスポージャーはさらに緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2021-q3) - FY2021 対処 「負債合計は、26,605百万円（前連結会計年度末35,947百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が1,261百万円、短期借入金3,805百万円、流動負債その他が2,642百万円、固定負債その他が1,084百万円減少したことによるものです。」 — 負債合計と短期借入金が前期末から減少し、借入金等に関する流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2021-fy) - FY2022-Q1 対処 「負債合計は、16,997百万円（前連結会計年度末26,605百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が4,366百万円、短期借入金が1,522百万円、流動負債その他が2,265百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末から9,608百万円減少し、短期借入金も1,522百万円減少したため、借入金等に関する流動性リスクへのエクスポージャーは数値上さらに緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2022-q1) - FY2022-Q2 対処 「負債合計は、19,446百万円（前連結会計年度末26,605百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が2,506百万円、電子記録債務が460百万円、流動負債その他が2,667百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前期末から7,159百万円減少して19,446百万円となり、流動性リスクへのエクスポージャーは数値上縮小した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2022-q2) - FY2022-Q3 対処 「負債合計は、16,879百万円（前連結会計年度末26,605百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が4,144百万円、短期借入金532百万円、流動負債その他が3,176百万円、資産除去債務が457百万円減少したことによるものです。」 — 負債合計が前連結会計年度末から減少し、短期借入金も減少したため、借入金等に関する流動性リスクへのエクスポージャーは数値上緩和した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2022-q3) - FY2023-Q1 対処 「負債合計は、15,394百万円（前連結会計年度末20,617百万円）となりました。負債の減少は、主に、支払手形及び買掛金が3,855百万円、流動負債その他が766百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は20,617百万円から15,394百万円へ減少し、流動性リスクへの財務上のエクスポージャーは数値上縮小した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2023-q1) - FY2023-Q2 悪化 「一部の連結子会社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座借越契約を締結しております。これらの契約に基づく当第２四半期連結会計期間末日の借入未実行残高は次のとおりであります。」 — 短期借入金が前期末比850百万円増加し、当座借越の借入実行残高も極度額2,050百万円の全額に達したため、流動性リスクへのエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2023-q2) - FY2023-Q3 悪化 「負債合計は、19,946百万円（前連結会計年度末20,617百万円）となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が2,341百万円、電子記録債務が385百万円減少したものの、短期借入金が1,350百万円、資産除去債務が541百万円増加したことによるものであります。」 — 負債合計は減少したものの、短期借入金は前期末の1,200百万円から2,550百万円へ増加した。また、当座借越の借入実行残高が極度額全額に達し、流動性リスクへのエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2023-q3) - FY2023 悪化 「当連結会計年度末における負債合計は、23,855百万円（前連結会計年度末20,617百万円）となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が448百万円、短期借入金が1,350百万円、契約損失引当金が469百万円、資産除去債務が544百万円増加したことによるものです。」 — 負債合計は前期末から増加し、短期借入金は1,200百万円から2,550百万円へ増加した。加えて当座借越の借入実行残高が極度額全額に達し、流動性リスクへのエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/8202/filing/2023-fy) - FY2024-Q1 その他 「負債合計は、18,974百万円（前連結会計年度末23,855百万円）となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が3,506百万円、電子記録債務が454百万円、流動負債その他が822百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前連結会計年度末から4,881百万円減少した一方、短期借入金は2,550百万円で変わらず、当座借越の借入実行残高も極度額全額の2,550百万円で継続している。 (https://komori.app/company/8202/filing/2024-q1) - FY2024-H1 その他 「当座借越極度額　2,550百万円　借入実行残高　2,550百万円　差引額　―百万円」 — 負債合計は18,861百万円へ減少した一方、当座借越の借入実行残高は極度額2,550百万円の全額利用を継続している。 (https://komori.app/company/8202/filing/2024-h1) - FY2025-H1 その他 「負債合計は、17,518百万円（前連結会計年度末21,070百万円）となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が1,845百万円、電子記録債務が386百万円、短期借入金が150百万円、流動負債その他が986百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計と短期借入金は減少した一方、当座借越の借入実行残高は極度額2,550百万円の全額利用を継続している。 (https://komori.app/company/8202/filing/2025-h1) - FY2026-H1 その他 「負債合計は、17,468百万円（前連結会計年度末19,728百万円）となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が1,632百万円、電子記録債務が356百万円減少したことによるものであります。」 — 負債合計は前連結会計年度末から減少した一方、当座借越の極度額2,550百万円と借入実行残高2,550百万円は変わらず、調達枠全額利用が継続している。 (https://komori.app/company/8202/filing/2026-h1)