# チヨダ（8185） 子会社の異動を伴う子会社株式の公開買付け応募の結果に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8185/disclosure/20241113521277
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-11-13
Komoriの読み（0-100）: 72
企業ページ: https://komori.app/company/8185

## 何が変わったか

当社は、連結子会社だったマックハウスの株式9,389,880株を公開買付けに応募し、全株式をG Future Fund1号投資事業有限責任組合へ譲渡することになりました。決済開始日の2024年11月19日付で、マックハウスは当社の連結子会社ではなくなります。

## 会社が挙げた理由

本公開買付けの成立により、当社が保有するマックハウス普通株式の全部を譲渡することになったと説明されています。譲渡に伴い、関係株式売却損（特別損失）の計上を見込んでいるものの、計上額およびその他の影響額は現在精査中とされています。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本公開買付け
- 相手方の名称: G Future Fund１号投資事業有限責任組合
- 対象会社の名称: 株式会社マックハウス
- 対象会社の事業内容: 衣料品等の小売業
- 対象会社の所在地: 東京都杉並区
- 対象会社の資本金: 100 百万円
- 対象会社の設立年月日: 1990 年６月１日
- 対象会社の売上高: 15,409 百万円（2024 年２月期）
- 対象会社の営業利益: 営業損失 △910 百万円（2024 年２月期）
- 対象会社の当期純利益: 当期純損失 △1,151 百万円（2024 年２月期）
- 対象会社の純資産: 2,707 百万円（2024 年２月期）
- 取得価額: 譲渡価額：300,476,160 円
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: 普通株式：1株あたり32円
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 9,389,880 株（議決権の数：93,898 個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"60.78%","revised_forecast":"0.00%","change":"△60.78ポイント","change_rate":"not_disclosed","unit":"%"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: 関係株式売却損（特別損失）の計上を見込むが、計上額は現在精査中
- 業績への影響: 2025 年２月期の連結会計年度において関係株式売却損（特別損失）の計上を見込む。計上額および他の影響額は現在精査中
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 2024 年 11 月 19 日（決済の開始日）付でマックハウスは当社の連結子会社に該当しないこととなる
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本公開買付けが成立すること。2024 年 11 月 12 日をもって成立済み
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 子会社・持分の売却（原文: 「「当社が保有するマックハウスの普通株式の全部を本公開買付者に譲渡することとなり」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「当社が保有するマックハウスの普通株式の全部を本公開買付者に譲渡」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結から外れる（原文: 「「マックハウスは当社の連結子会社に該当しないこととなります」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「応募前の所有株式数…議決権所有割合：60.78%」および「応募後の所有株式数…議決権所有割合：0.00%」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「マックハウス所在地「東京都杉並区梅里一丁目７番７号」、公開買付者所在地「東京都中央区八重洲一丁目４番16号」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「応募株式数：9,389,880株」「議決権所有割合：60.78%」「譲渡価額：300,476,160円」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「当該計上額および他の影響額も含め現在精査中であります。算出でき次第お知らせいたします」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 特別損失（原文: 「「関係株式売却損（特別損失）の計上を見込んでおります」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「業績予想の修正に関する記載なし」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2024年10月11日付けの…応募契約の締結に関するお知らせに記載のとおり」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「譲渡価額：300,476,160円（１株あたり32円）」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「譲渡価額：300,476,160円（１株あたり32円）」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「公開買付けへの応募および株式譲渡として記載」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: ファンド・PE（原文: 「「G Future Fund１号投資事業有限責任組合」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「当社と当該ファンドとの間の関係　該当事項はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 直近期は赤字（原文: 「2024年2月期「営業損失 △910 百万円」「当期純損失 △1,151 百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「事業内容　衣料品等の小売業」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取得後の統合に関する記載なし」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「関係株式売却損（特別損失）の計上を見込んでおります」「現在精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「決済の開始日 2024年11月19日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「本公開買付けが2024年11月12日をもって成立」「決済の開始日 2024年11月19日」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本公開買付けが2024年11月12日をもって成立したことにより…譲渡することとなり」」）