# 月次の資金繰り計画による流動性管理｜ソーダニッカ（8158）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は、仕入・販売計画に基づく営業キャッシュ・フロー及び投資活動計画に基づくキャッシュ・フロー並びに、財務活動によるキャッシュ・フローを社内諸資料により、毎月財務部が資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部が毎月資金繰り計画を作成・更新する具体的な管理手段を示している。 (https://komori.app/company/8158/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「毎月財務部が資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部が毎月資金繰り計画を作成・更新する管理手段を再掲している。 (https://komori.app/company/8158/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、仕入・販売計画に基づく営業キャッシュ・フロー及び投資活動計画に基づくキャッシュ・フロー並びに、財務活動によるキャッシュ・フローを社内諸資料により、毎月財務部が資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部が毎月資金繰り計画を作成・更新する流動性管理手段を再掲している。 (https://komori.app/company/8158/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「当社は、仕入・販売計画に基づく営業キャッシュ・フロー及び投資活動計画に基づくキャッシュ・フロー並びに、財務活動によるキャッシュ・フローを社内諸資料により、毎月財務部が資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部が毎月資金繰り計画を作成・更新する流動性管理手段を再掲している。 (https://komori.app/company/8158/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社は、仕入・販売計画に基づく営業キャッシュ・フロー及び投資活動計画に基づくキャッシュ・フロー並びに、財務活動によるキャッシュ・フローを社内諸資料により、毎月財務部が資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。」 — 財務部が毎月資金繰り計画を作成・更新する流動性管理手段を再掲している。 (https://komori.app/company/8158/filing/2019-fy)
- FY2026 再定義 「毎月経理・財務部が資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。」 — 毎月の資金繰り計画による流動性管理は継続しているが、担当部署の表記が従来の財務部から経理・財務部へ変化している。 (https://komori.app/company/8158/filing/2025-fy)