# 長期借入金の返済による有利子負債の圧縮｜ソマール（8152）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8152/threads/1bd48b85336f 企業ページ: https://komori.app/company/8152 ## 経過 - FY2016 初出 「財務活動によるキャッシュ・フローは、30億1百万円の資金減少（前連結会計年度は1億1百万円の資金減少）となりました。これは主に、長期借入金の返済により30億円支出したことによるものです。」 — 長期借入金の返済額30億円を資金流出要因として記載し、長期借入金残高は69億円から39億円となっている。 (https://komori.app/company/8152/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は38億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金38億5千万円（全額1年内返済予定）となっております。」 — 長期借入金は前連結会計年度末の39億円から38億5千万円へ減少した。有利子負債の全額が1年内返済予定であることも記載している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円となっております。」 — 有利子負債は前四半期末の38億5千万円から35億円へ減少し、長期借入金の返済による圧縮が進んだ。 (https://komori.app/company/8152/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円となっております。」 — 有利子負債は第三四半期末で35億円となっており、前四半期末の水準から変化なく、長期借入金の返済による圧縮状況を再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「財務活動によるキャッシュ・フローは、4億1百万円の資金減少（前連結会計年度は30億1百万円の資金減少）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出39億円の資金減少要因が、長期借入金の借入35億円の資金増加要因を上回ったことによるものであります。」 — 長期借入金の返済39億円と借入35億円により、期末の長期借入金は35億円となっている。 (https://komori.app/company/8152/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2017-q3) - FY2019-Q1 再掲 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円（全額1年内返済予定）となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円（全額1年内返済予定）となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 再掲 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は35億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金35億円（全額１年内返済予定）となっております。」 — 有利子負債は35億円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円となっております。」 — 有利子負債が前連結会計年度末および前四半期末の35億円から34億5千万円へ減少した。 (https://komori.app/company/8152/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 再掲 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 再掲 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 再掲 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 再掲 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円（全額１年内返済予定）となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円（全額１年内返済予定）となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末および前四半期末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 再掲 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は34億5千万円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金34億5千万円（全額１年内返済予定）となっております。」 — 有利子負債は34億5千万円で、前連結会計年度末と同水準であることを再確認している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は40億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金40億円となっております。」 — 有利子負債は前連結会計年度末および前四半期末の34億5千万円から40億円へ増加した。長期借入れによる収入40億円が、長期借入金の返済34億5千万円を上回っている。 (https://komori.app/company/8152/filing/2022-q2) - FY2024-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末の有利子負債は43億円であり、この内訳は、金融機関からの短期借入金3億円及び長期借入金40億円となっております。」 — 有利子負債が前連結会計年度末の40億円から43億円へ増加し、新たに短期借入金3億円を計上している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末の有利子負債は40億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金40億円となっております。」 — 前四半期末の有利子負債43億円から3億円減少し、短期借入金がなくなって長期借入金40億円のみとなった。 (https://komori.app/company/8152/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の有利子負債は40億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金40億円となっております。」 — 有利子負債は40億円で、長期借入金40億円のみとなっている。前四半期末からの実質的な水準変更はない。 (https://komori.app/company/8152/filing/2023-q3) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間末の有利子負債は48億円であり、この内訳は、金融機関からの長期借入金45億円（１年内返済予定の長期借入金40億円を含む）、短期借入金3億円となっております。」 — 有利子負債が前連結会計年度末の40億円から48億円へ増加し、長期借入金45億円と短期借入金3億円の構成となった。 (https://komori.app/company/8152/filing/2024-h1) - FY2026-H1 悪化 「当中間連結会計期間末の有利子負債は60億円、無利子負債は０億円であり、この内訳は、金融機関等からの長期借入金60億円及び短期借入金０億円となっております。」 — 有利子負債は前連結会計年度末の40億円から60億円へ増加し、長期借入金の残高が増えている。 (https://komori.app/company/8152/filing/2025-h1) - 2026-05-15 悪化 「これは主に、１年内返済予定の長期借入金が40億円減少したものの、支払手形及び買掛金が８億８千４百万円、長期借入金が50億円増加したことによるものであります。」 — 長期借入金の増加により、2026年3月末の有利子負債は短期借入金を含めて前期末より増加している。 (https://komori.app/company/8152/disclosure/20260212557713) - 2026-06-04 再掲 「長 期 借 入 金 6,000,000」 — 2026年3月31日時点の連結貸借対照表で、長期借入金60億円を記載している。 (https://komori.app/company/8152/disclosure/20260212557698) - FY2026 悪化 「長期借入れによる収入50億円の資金増加要因が、長期借入金の返済による支出40億円、配当金の支払額１億９千３百万円の資金減少要因を上回ったことによるものです。」 — 長期借入金は前期末の50億円から60億円へ増加し、短期借入金156百万円も計上されたため、有利子負債の圧縮テーマは悪化している。 (https://komori.app/company/8152/filing/2025-fy)