# 営業債務・借入金の流動性リスク｜三信電気（8150）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8150/threads/5e5c271ef1a5 企業ページ: https://komori.app/company/8150 ## 経過 - FY2018 初出 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを明示し、各社の月次資金繰計画によって管理している。 (https://komori.app/company/8150/filing/2017-fy) - FY2019 再掲 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを月次資金繰計画で管理する方針を継続している。 (https://komori.app/company/8150/filing/2018-fy) - FY2020 再掲 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを月次資金繰計画で管理する方針を継続している。 (https://komori.app/company/8150/filing/2019-fy) - FY2024 前進 「不測の事態に備え、機動的かつ安定的な資金調達手段を確保することを目的として、取引金融機関３行とコミットメントライン契約を締結しております。」 — 流動性リスクへの対応として、取引金融機関3行との総額60億円のコミットメントラインを継続している。当期末の借入実行残高はなく、差引残高は60億円である。 (https://komori.app/company/8150/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べて39億23百万円増加し、444億34百万円となりました。これは主に短期借入金の増加26億34百万円、仕入債務の増加11億24百万円等によるものです。」 — 短期借入金が26億34百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも41億90百万円の支出となった。営業債務・借入金に関する資金調達負担が中間期末に拡大している。 (https://komori.app/company/8150/filing/2024-h1) - 2026-05-14 対処 「これは主に売上債権の増加39億93百万円、商品の増加12億15百万円等によるものです。」 — 資金需要要因は残る一方、短期借入金は43億69百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは57億5百万円の収入となった。流動性リスクに関する資金調達負担は前中間期から縮小している。 (https://komori.app/company/8150/disclosure/20260513530656) - 2026-05-14 対処 「有利子負債は198億円、固定資産売却替わり金及び余剰金を借入返済に充当、前期比-44億円となった、ＤＥレシオは0.43倍」 — 2026年3月期は有利子負債が前期比43.7億円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも57.1億円となった。営業債務・借入金に関する資金調達負担は当期実績では縮小している。 (https://komori.app/company/8150/disclosure/20260513530744) - 2026-05-22 対処 「コミットメントライン契約の総額 6,000百万円 借入実行残高 －百万円 差引残高 6,000百万円」 — 当連結会計年度末のコミットメントラインは総額6,000百万円、借入実行残高なしと開示されている。資金調達枠を確保しつつ、当該枠の未実行状態が示されている。 (https://komori.app/company/8150/disclosure/20260520541614) - FY2026 対処 「不測の事態に備え、機動的かつ安定的な資金調達手段を確保することを目的として、取引金融機関４行とコミットメントライン契約を締結しております。」 — コミットメントラインは取引金融機関3行から4行へ広がり、総額60億円・借入実行残高なしの枠を維持している。短期借入金も前期末から減少し、流動性対応が強化された。 (https://komori.app/company/8150/filing/2025-fy)