# 変動金利借入・資金調達・流動性リスク｜クワザワホールディングス（8104）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8104/threads/c3bc07181688 企業ページ: https://komori.app/company/8104 ## 経過 - FY2016 初出 「借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で９年後です。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リースについて、最長９年の償還期間および変動金利による金利リスクを記載している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 借入金・金利変動・資金調達を含む前年度のリスク項目について、重要な変更なしとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する前年度のリスクについて、重要な変更なしとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する前年度のリスクについて、重要な変更なしとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で９年後であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リース、最長9年の償還期間および変動金利によるリスクを再掲している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する前年度のリスクについて、重要な変更なしとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関するリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関するリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2017-q3) - FY2018 再掲 「借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リースと、変動金利による金利変動リスクを再確認している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関するリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する前年度のリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する前年度の事業等のリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する前年度のリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関するリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関するリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2019-q3) - FY2020 再掲 「借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リースと変動金利による金利変動リスクを再確認している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関するリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 対処 「主として、新型コロナウイルス感染症の影響拡大による金融市場の混乱等により必要な資金の確保が困難となる場合に備えて、短期資金融資から長期資金融資への切り替えを進め、借入金が増加した一方で、配当金の支払いなどが発生したことから、31百万円の支出となりました。」 — 金融市場の混乱等による資金確保リスクに備え、短期資金融資から長期資金融資への切替えを進めたと記載している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2020-q2) - FY2021 対処 「当期におけるこれらの変動は、新型コロナウイルスが経済活動に及ぼす影響を勘案し、資金調達リスクに備えるため資金属性を短期から長期にシフトするとともに、効率的かつ機動的な資金運用を行った結果、総体的な借入金合計が減少したことによるものです。」 — 資金調達リスクに備え、短期借入から長期借入へのシフトを進め、総体的な借入金合計を減少させたと記載している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2021-q3) - FY2022 対処 「当連結会計年度においては、特に連結グループ間での資金需要の分析・調整に注力し資金の効率化を進めたことにより、短期借入金が大幅に減少しております。」 — グループ間の資金需要分析・調整により資金効率化を進め、短期借入金を1,180百万円から30百万円へ、長期借入金を3,569百万円から3,078百万円へ減少させている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を及ぼす可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リースと、変動金利による金利変動リスクを再確認している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2023-q2) - FY2024 再掲 「借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リースと、変動金利による金利変動リスクを再確認している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2023-fy) - FY2025-H1 再掲 「当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2024-h1) - FY2026-H1 再掲 「当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。」 — 変動金利借入、資金調達および流動性に関する主要なリスクについて、重要な変更がないとしている。 (https://komori.app/company/8104/filing/2025-h1) - FY2026 再掲 「借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。」 — 設備投資資金の借入・リースと、変動金利による金利変動リスクを再確認している。 (https://komori.app/company/8104/filing/2025-fy)