# 有利子負債削減と財務体質の強化｜第一実業（8059）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8059/threads/605898a9f5d1
企業ページ: https://komori.app/company/8059

## 経過

- FY2016 初出 「今後は、新中期経営計画「ＤＡＳＨ２０１８」のビジョンと基本方針に沿って、実施計画を着実に実践しながら、当社グループ全体の資金をグローバルレベルで有効に活用することにより、財務体質の更なる強化を図ってまいります。」 — 有利子負債は10,711百万円、ＤＥＲは0.30倍と記載され、長期借入金の返済および資金のグローバル活用が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2015-fy)
- FY2017-Q2 前進 「これは主に、投資有価証券の減少があったものの、プラント関連の前渡金の増加、たな卸資産の増加、売上高の増加に伴う受取手形及び売掛金の増加があったことによるものであります。」 — 財政状態の分析では借入金の減少が記載されており、短期借入金は8,825百万円から7,400百万円、長期借入金は1,850百万円から1,618百万円となった。 (https://komori.app/company/8059/filing/2016-q2)
- FY2017-Q3 再掲 「負債合計は、23,446百万円増加の82,207百万円となりました。これは主に、借入金の減少があったものの、プラント関連の前受金の増加や仕入高の増加に伴う支払手形及び買掛金の増加があったことによるものであります。」 — 当第3四半期末の借入金は短期7,594百万円、長期1,502百万円で、前連結会計年度末から減少している。有利子負債削減・財務体質強化の方向性を再確認できるが、具体的な追加目標は示されていない。 (https://komori.app/company/8059/filing/2016-q3)
- FY2017 前進 「有利子負債は、前期比1,421百万円減少の9,289百万円（前期比13.3％減）となりました。なお、当連結会計年度末における有利子負債比率（ＤＥＲ）は0.24倍となり、前期の0.30倍から減少しております。今後も、中期経営計画「ＤＡＳＨ２０１８」のビジョンと基本方針に沿って、実施計画を着実に実践しながら、当社グループ全体の資金をグローバルレベルで有効に活用することにより、財務体質の更なる強化を図ってまいります。」 — 有利子負債とＤＥＲがともに低下し、財務体質強化の具体的な進展が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 前進 「負債合計は、45億60百万円減少の733億27百万円となりました。これは主に、前受金の増加があったものの、支払手形及び買掛金や借入金の減少があったことによるものであります。」 — 借入金は短期7,854百万円・長期1,387百万円の合計9,241百万円から、短期6,688百万円・長期1,271百万円の合計7,959百万円へ減少した。前年度から続く有利子負債削減の進展が四半期時点でも示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 その他 「短期借入金
7,854
8,344
長期借入金
1,387
1,155」 — 平成29年3月末から平成29年9月末にかけて、短期借入金は7,854百万円から8,344百万円へ増加し、長期借入金は1,387百万円から1,155百万円へ減少した。借入金合計は9,241百万円から9,499百万円へ増加しており、前期から続く削減傾向が四半期時点では一服している。 (https://komori.app/company/8059/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 その他 「短期借入金
7,854
10,780
長期借入金
1,387
1,039」 — 短期借入金と長期借入金の合計は、前連結会計年度末の9,241百万円から当第3四半期末には11,819百万円へ増加した。有利子負債削減・財務体質強化の方向性に対し、四半期時点では借入金が増加している。 (https://komori.app/company/8059/filing/2017-q3)
- FY2019-Q1 前進 「負債合計は、12億10百万円減少の579億73百万円となりました。これは主に、営業取引の増加に伴う前受金の増加があったものの、仕入債務や借入金の減少があったことによるものであります。」 — 借入金は前連結会計年度末の短期借入金7,437百万円・長期借入金923百万円、合計8,360百万円から、当第1四半期末には短期6,106百万円・長期808百万円、合計6,914百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/8059/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 その他 「短期借入金
7,437
8,077
長期借入金
923
692」 — 借入金合計は前連結会計年度末の8,360百万円から当第2四半期末には8,769百万円へ増加した。前期から続く有利子負債削減の方向性に対し、四半期時点では借入金が増加している。 (https://komori.app/company/8059/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 前進 「短期借入金
7,437
7,310
長期借入金
923
571」 — 短期借入金と長期借入金の合計は、前連結会計年度末の8,360百万円から当第３四半期末の7,881百万円へ減少した。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2018-q3)
- FY2020-Q1 その他 「短期借入金
7,286
7,722
長期借入金
470
369」 — 借入金合計は前連結会計年度末の7,756百万円から当第1四半期末の8,091百万円へ増加した。有利子負債削減・財務体質強化の方向性に対し、四半期時点では借入金が増加している。 (https://komori.app/company/8059/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「短期借入金
7,286
8,505
長期借入金
470
269」 — 借入金合計は前連結会計年度末の7,756百万円から当第2四半期末には8,774百万円へ増加した。有利子負債削減・財務体質強化の方向性に対し、四半期時点では借入金が増加している。 (https://komori.app/company/8059/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 前進 「短期借入金
7,286
7,306
長期借入金
470
168」 — 借入金合計は前連結会計年度末の7,756百万円から当第３四半期末の7,474百万円へ減少した。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2019-q3)
- FY2021-Q1 前進 「短期借入金
7,427
7,252
長期借入金
75
－」 — 借入金合計は前連結会計年度末の7,502百万円から当第１四半期末の7,252百万円へ減少し、長期借入金は75百万円からゼロとなった。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 前進 「短期借入金
※２
7,427
※２
6,120
長期借入金
75
－」 — 借入金合計は前連結会計年度末の7,502百万円から当第2四半期末の6,120百万円へ減少し、長期借入金は75百万円からゼロとなった。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 前進 「短期借入金
7,427
3,849
長期借入金
75
－」 — 借入金合計は前連結会計年度末の7,502百万円から当第3四半期末の3,849百万円へ減少し、長期借入金は75百万円からゼロとなった。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2020-q3)
- FY2021 前進 「有利子負債は、前期比45百万円減少の78億05百万円（前期比0.6％減）となりました。なお、当連結会計年度末における有利子負債比率（ＤＥＲ）は0.15倍となり、前期の0.16倍から減少しております。」 — 有利子負債とＤＥＲが前期から低下し、財務体質強化の数値面の進展が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「短期借入金
7,113
7,173
長期借入金
480
450」 — 前連結会計年度末から当第1四半期末にかけて、短期借入金は7,113百万円から7,173百万円へ増加し、長期借入金は480百万円から450百万円へ減少した。合計では7,593百万円から7,623百万円へ微増している。 (https://komori.app/company/8059/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 前進 「短期借入金
7,113
6,653
長期借入金
480
420」 — 短期借入金と長期借入金の合計は、前連結会計年度末の7,593百万円から当第2四半期末の7,073百万円へ減少しており、有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 前進 「短期借入金
7,113
6,334
長期借入金
480
390」 — 短期借入金と長期借入金の合計は、前連結会計年度末の7,593百万円から当第3四半期末の6,724百万円へ減少しており、有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2021-q3)
- FY2023-Q1 前進 「負債合計は、30億14百万円減少の704億98百万円となりました。これは主に、前受金の増加があったものの、支払手形及び買掛金や短期借入金の減少があったことによるものであります。」 — 短期借入金は7,082百万円から5,220百万円、長期借入金は360百万円から330百万円となり、借入金合計は7,442百万円から5,550百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/8059/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 前進 「負債合計は、15億48百万円減少の719億64百万円となりました。これは主に、前受金の増加があったものの、支払手形及び買掛金や短期借入金の減少があったことによるものであります。」 — 短期借入金は7,082百万円から6,220百万円、長期借入金は360百万円から300百万円となり、借入金合計は7,442百万円から6,520百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/8059/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 前進 「負債合計は、85億22百万円増加の820億34百万円となりました。これは主に、短期借入金や未払法人税等の減少があったものの、支払手形及び買掛金や前受金の増加があったことによるものであります。」 — 短期借入金は7,082百万円から4,429百万円、長期借入金は360百万円から270百万円となり、借入金合計は前連結会計年度末の7,442百万円から4,699百万円へ減少した。有利子負債削減の数値面の進展が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2022-q3)
- FY2023 前進 「有利子負債は、前期比17億49百万円減少の58億82百万円（前期比22.9％減）となりました。なお、当連結会計年度末における有利子負債比率（ＤＥＲ）は0.09倍となり、前期の0.13倍から減少しております。」 — 有利子負債とＤＥＲがともに低下し、財務体質強化の数値面の前進が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 前進 「短期借入金
5,143
3,576
長期借入金
240
210」 — 借入金合計は前連結会計年度末の5,383百万円から当第1四半期末の3,786百万円へ減少した。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値面の進展が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 前進 「短期借入金
5,143
3,220
長期借入金
240
180」 — 借入金合計は前連結会計年度末の5,383百万円から3,400百万円へ減少した。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 前進 「短期借入金
5,143
3,220
長期借入金
240
150」 — 借入金合計は前連結会計年度末の5,383百万円から3,370百万円へ減少した。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値面の前進が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「有利子負債は、前期比14億56百万円増加の73億39百万円（前期比24.8％増）となりました。内訳は短期借入金67億90百万円（１年内返済予定の長期借入金を含む）、長期借入金1億20百万円、その他4億28百万円であります。長期借入金は新ＥＲＰシステム導入に対応するものであります。なお、当連結会計年度末における有利子負債比率（ＤＥＲ）は0.10倍となり、前期の0.09倍から増加しております。」 — 有利子負債削減・財務体質強化の方向性に対し、当年度は新ＥＲＰシステム対応の借入等により有利子負債とＤＥＲが増加した。 (https://komori.app/company/8059/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「短期借入金
6,790
2,377
長期借入金
120
60」 — 短期・長期借入金の合計は前連結会計年度末の6,910百万円から2,437百万円へ減少した。有利子負債削減と財務体質強化の方向に沿う数値面の進展が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 前進 「短期借入金
2,220
2,160」 — 短期借入金は前連結会計年度末の2,220百万円から当中間期末の2,160百万円へ減少した。有利子負債削減・財務体質強化の方向に沿う数値変化が示されている。 (https://komori.app/company/8059/filing/2025-h1)
- 2026-05-12 悪化 「短期借入金の増加があったものの、未払金や支払手形及び買掛金の減少があったことによるものであります。」 — 短期借入金は21億円から64億円へ増加し、長期借入金も新たに計上された。有利子負債削減の方向に対して、借入金が増加している。 (https://komori.app/company/8059/disclosure/20260512524682)
- FY2026 その他 「有利子負債は、前期比49億9百万円増加の74億95百万円（前期比189.9％増）となりました。なお、当連結会計年度末における有利子負債比率（ＤＥＲ）は0.08倍となり、前期の0.03倍から増加しております。」 — 有利子負債は増加した一方、自己資本比率は51.5％へ上昇している。財務体質強化の方針に対して、当年度は借入金増加を伴う変化が示された。 (https://komori.app/company/8059/filing/2025-fy)