# 自己資金を基本とし必要に応じ銀行借入で流動性を確保する方針｜高島（8007）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。これらの資金需要につきましては、自己資金で賄うことを基本としておりますが、必要に応じて銀行借入による資金調達を行うこととしております。」 — 事業運営に必要な流動性・資金源を安定確保し、自己資金を基本に必要時は銀行借入を利用する資金方針を初めて独立したテーマとして抽出した。 (https://komori.app/company/8007/filing/2018-fy)
- FY2022 前進 「現状の財務基盤は健全な状況にあると判断し、今後は外部資金を活用しながら持続的な利益成長のための投資を実行するとともに、株主還元の向上を図ってまいります。」 — 従来の自己資金を基本とし必要に応じ銀行借入を行う方針に加え、外部資金を活用して成長投資と株主還元を進める方針を明示した。当期は長期借入れ30億円を実行し、長期借入金残高は33億60百万円となった。 (https://komori.app/company/8007/filing/2021-fy)
- FY2024-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間の財務活動における資金の増加は、2,052百万円（前年同四半期は556百万円の減少）となりました。主な要因は、短期借入金の増加により増加したこと等によるものであります。」 — 外部資金を活用して成長投資等を行う方針に沿い、短期借入金の増加等により財務活動による資金が2,052百万円増加した。短期借入金は前年同期末から2,392百万円増加し、長期借入金も400百万円増加している。 (https://komori.app/company/8007/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 前進 「流動負債は35,496百万円（同28.7％増）となりました。主な要因は、短期借入金が4,937百万円、支払手形及び買掛金が2,885百万円それぞれ増加したこと等によるものです。固定負債は6,738百万円（同13.5％増）となりました。主な要因は、長期借入金が668百万円増加したこと等によるものです。」 — 外部資金を活用して成長投資等を行う方針に沿い、短期借入金が4,937百万円、長期借入金が668百万円増加した。 (https://komori.app/company/8007/filing/2023-q3)
- FY2025 前進 「当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは419百万円の増加となりました。主な要因は、短期借入金の増加により増加し、一方で長期借入金の返済、配当金の支払により減少したこと等によるものであります。」 — 外部資金を活用する方針に沿い、短期借入金や長期借入金が増加した。期末の短期借入金は4,880百万円、長期借入金は5,162百万円となった。 (https://komori.app/company/8007/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 前進 「当中間連結会計期間の財務活動における資金の増加は、340百万円（前年同期は1,632百万円の減少）となりました。主な要因は、長期借入れによる収入により増加したこと等によるものです。」 — 外部資金を活用する方針に沿い、当中間期に長期借入れによる収入5,500百万円を計上し、長期借入金残高は8,894百万円となった。 (https://komori.app/company/8007/filing/2025-h1)
- FY2027-H1 前進 「長期借入れによる収入　1,800／長期借入金の返済による支出　△1,535」 — 外部資金を活用する方針の下、当中間連結会計期間に長期借入れ1,800百万円を実行する一方、1,535百万円を返済した。 (https://komori.app/company/8007/filing/2026-h1)