# 設備投資・運転資金の銀行借入及び社債による調達｜ネポン（7985）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7985/threads/f6843ab9a4b0 企業ページ: https://komori.app/company/7985 ## 経過 - FY2017 初出 「設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しております。また短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。」 — 設備投資資金を主に銀行借入・社債発行で、短期運転資金を銀行借入で調達する方針を示している。 (https://komori.app/company/7985/filing/2016-fy) - FY2018-Q2 その他 「その主な要因は、借入金の純増による３億３千４百万円のプラス、社債の純減による１億２千万円のマイナスであります。」 — 当第2四半期累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは1億6,360万円のプラスで、借入金の純増と社債の償還が資金調達・返済の主な要因となった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2017-q2) - FY2018 その他 「設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しております。また短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。」 — 銀行借入・社債発行による設備投資資金、銀行借入による短期運転資金の調達方針を継続し、当年度は借入金の純増2億3,000万円、社債の純減2億4,000万円を計上した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、短期借入金が２億２千４百万円増加しましたが、仕入債務が１億４千１百万円、賞与引当金が１億２百万円減少したこと等により、３千９百万円の減少となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金が2億2,400万円増加した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「その主な要因は、借入金の純増による３億８千４百万円のプラス、社債の純減による１億２千万円のマイナスであります。」 — 第2四半期累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは2億1,390万円のプラスで、借入金の純増3億8,400万円と社債の純減1億2,000万円が主な要因となった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、賞与引当金が１億２百万円、未払法人税等が７千万円減少しましたが、仕入債務が３億３千万円、短期借入金が５億５千３百万円増加したこと等により、７億２千万円の増加となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、社債が９千万円減少しましたが、長期借入金が２億１千７百万円増加したこと等により１億４千２百万円の増加となりました。」 — 第3四半期末の短期借入金は前連結会計年度末比5億5,300万円、長期借入金は2億1,700万円増加し、社債は9,000万円減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、７千６百万円のプラス（前連結会計年度は７千５百万円のマイナス）となりました。」 — 財務活動によるキャッシュ・フローは前年のマイナスから7,683万円のプラスに転じた。借入金の純増3億5,900万円がプラス要因となる一方、社債の純減は2億2,000万円となった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2018-fy) - FY2020-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、１億８百万円のマイナス（前年同期は２億１千３百万円のプラス）となりました。その主な要因は、社債の純減による９千万円のマイナスであります。」 — 第2四半期累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期のプラスから1億819万円のマイナスに転じ、社債の純減9,000万円が主な要因となった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、賞与引当金が８千６百万円減少しましたが、短期借入金が４億４千１百万円、仕入債務が２億１千４百万円増加したこと等により、６億７千７百万円の増加となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が２千１百万円増加しましたが、社債が５千万円減少したこと等により、２千１百万円の減少となりました。」 — 第3四半期末時点で短期借入金は前連結会計年度末比4億4,100万円、長期借入金は2,100万円増加し、社債は5,000万円減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、４億４百万円のマイナス（前連結会計年度は７千６百万円のプラス）となりました。その主な要因は、借入金の純減による２億２百万円のマイナス、社債の純減による１億４千万円のマイナスであります。」 — 借入金・社債による資金調達方針のもと、当年度は借入金と社債が純減し、財務活動によるキャッシュ・フローは前年のプラスからマイナスへ転じた。 (https://komori.app/company/7985/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、短期借入金が２億４千万円増加しましたが、仕入債務が２億７千８百万円、未払法人税等が１億４千７百万円、賞与引当金が１億円減少したこと等により、３億２千５百万円の減少となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が１億５百万円、役員退職慰労引当金が５千９百万円減少したこと等により１億７千万円の減少となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は2億4,000万円増加した一方、長期借入金は1億500万円減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、７千万円のプラス（前年同期は１億８百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、長期借入金の純増による１億１千８百万円であります。」 — 第2四半期累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは7,053万円のプラスに転じ、長期借入金の純増1億1,800万円が主因となった。期末の短期借入金は前連結会計年度末比8,955万円、長期借入金は7,879万円増加し、社債は5,000万円減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、１年内償還予定の社債が５千万円、未払法人税等が１億５千７百万円、賞与引当金が１億８百万円、流動負債の「その他」に含まれる未払消費税等が１億８百万円減少しましたが、短期借入金が６億９百万円増加したこと等により、１億６千６百万円の増加となりました。」 — 第3四半期末の短期借入金は前連結会計年度末比6億900万円増加した。1年内償還予定の社債は5,000万円減少し、長期借入金は1,300万円減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、１千３百万円のプラス（前連結会計年度は４億４百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、借入金の純増による１億２千３百万円のプラス、社債の純減による５千万円のマイナス、配当金の支払による３千５百万円のマイナスであります。」 — 前年の財務活動によるキャッシュ・フローはマイナスだったが、当年度は借入金の純増により1,300万円のプラスとなった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、短期借入金が１億８千万円、仕入債務が１億１千３百万円、賞与引当金が７千７百万円減少したこと等により、３億６千５百万円の減少となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、退職給付に係る負債１千４百万円増加しましたが、長期借入金が９千２百万円減少したこと等により７千７百万円の減少となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は1億8,000万円、長期借入金は9,200万円減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、流動負債の「その他」に含まれる未払金が４千８百万円減少しましたが、仕入債務が１億１千２百万円、短期借入金が４千６百万円増加したこと等により、１億２千５百万円の増加となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が１億７千１百万円減少したこと等により１億７千１百万円の減少となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は4,600万円増加した一方、長期借入金は1億7,100万円減少した。財務活動によるキャッシュ・フローは1億7,201万円のマイナスとなり、長期借入金の返済2億2,452万円が主因となった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、賞与引当金が７千７百万円、流動負債の「その他」に含まれる未払金が６千１百万円減少しましたが、仕入債務が４億３百万円、短期借入金が２億２千１百万円増加したこと等により、５億６百万円の増加となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が１億３千６百万円増加したこと等により、１億３千２百万円の増加となりました。」 — 前連結会計年度末比で短期借入金は2億2,100万円、長期借入金は1億3,600万円増加した。借入・社債による資金調達方針に関する当四半期の残高実績を更新している。 (https://komori.app/company/7985/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が３億７百万円増加したこと等により３億１千５百万円の増加となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、長期借入金は3億700万円増加し、固定負債は3億1,500万円増加した。借入による資金調達方針に関する当四半期の残高実績を更新している。 (https://komori.app/company/7985/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、２億１千６百万円のプラス（前年同期は１億７千２百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、長期借入金の返済による支出２億４千６百万円、長期借入れによる収入５億円であります。」 — 第2四半期累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期のマイナスから2億1,693万円のプラスへ転じた。長期借入れ5億円と長期借入金返済2億4,628万円を計上し、長期借入金残高は前年度末比2億800万円増加した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、短期借入金が６億１千４百万円増加したこと等により、７億６千万円の増加となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、退職給付に係る負債が２千５百万円減少しましたが、長期借入金が１億２千１百万円増加したこと等により、１億４百万円の増加となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は6億1,400万円、長期借入金は1億2,100万円増加した。借入による資金調達方針に関する当四半期の残高実績を更新している。 (https://komori.app/company/7985/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、３億８千１百万円のプラス（前連結会計年度は３億９千７百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、短期借入による収入７億５千万円、短期借入金の返済による支出３億５千万円であります。」 — 財務活動によるキャッシュ・フローは前年のマイナスから3億8,115万円のプラスへ転じた。短期借入金残高は前年度末比4億円増加した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、短期借入金が２千万円増加しましたが、仕入債務が２億円減少したこと等により、２億４千万円の減少となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が８千８百万円減少したこと等により、８千７百万円の減少となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は2,000万円増加した一方、長期借入金は8,800万円減少した。借入による資金調達方針に関する当四半期の残高実績を更新している。 (https://komori.app/company/7985/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、２千３百万円のマイナス（前年同期は２億１千６百万円のプラス）となりました。その主な要因は、長期借入金の返済による支出２億１千６百万円、短期借入れによる収入２億円であります。」 — 第2四半期累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期のプラスからマイナスへ転じた。長期借入金の返済2億1,623万円と短期借入れ2億円を計上した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、短期借入金が５億３千５百万円増加したこと等により、５億６千万円の増加となりました。固定負債は、前連結会計年度末に比べ、長期借入金が１億９千１百万円減少したこと等により、１億７千３百万円の減少となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は5億3,500万円増加した一方、長期借入金は1億9,100万円減少した。借入による資金調達方針に関する当四半期の残高実績を更新している。 (https://komori.app/company/7985/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、２億４百万円のマイナス（前連結会計年度は３億８千１百万円のプラス）となりました。その主な要因は、短期借入れによる収入６億円、短期借入金の返済による支出４億円であります。」 — 財務活動によるキャッシュ・フローは前年の3億8,115万円のプラスから2億410万円のマイナスへ転じた。短期借入れ6億円、短期借入金返済4億円、長期借入金返済3億9,630万円などを計上した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、１億４千５百万円のマイナス（前年同期は２千３百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、長期借入金の返済による支出１億６千６百万円、短期借入れによる収入５千万円であります。」 — 長期借入金の返済1億6,652万円と短期借入れ5,000万円を計上し、財務活動によるキャッシュ・フローは1億4,522万円のマイナスとなった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、８千７百万円のマイナス（前連結会計年度は２億４百万円のマイナス）となりました。」 — 短期借入れ6億円、短期借入金返済3億5,000万円、長期借入金返済3億657万円を計上し、財務活動によるキャッシュ・フローは8,733万円のマイナスとなった。 (https://komori.app/company/7985/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、２億８千万円のマイナス（前年同期は１億４千５百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、短期借入金の返済による支出２億５千万円、短期借入れによる収入１億円であります。」 — 財務活動によるキャッシュ・フローは2億8,022万円のマイナスとなった。短期借入金の返済2億5,000万円、短期借入れ1億円、長期借入金の返済1億2,821万円等を計上し、前年同期よりマイナス幅が拡大した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、１億８千５百万円のマイナス（前連結会計年度は８千７百万円のマイナス）となりました。その主な要因は、長期借入金の返済による支出２億３千３百万円であります。」 — 長期借入金の返済2億3,324万円等により、財務活動によるキャッシュ・フローのマイナス幅は前年の8,733万円から1億8,530万円へ拡大した。長期借入金残高は減少した。 (https://komori.app/company/7985/filing/2025-fy)