# 営業キャッシュ・フローのマイナス化と現金残高の減少｜野崎印刷紙業（7919）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7919/threads/f832b10724ee 企業ページ: https://komori.app/company/7919 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は10億40百万円となり、前連結会計年度末に比べて４億13百万円減少しております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比4億13百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも97百万円の減少となった。 (https://komori.app/company/7919/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 その他 「現金及び預金が４億99百万円、仕掛品が94百万円減少したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末からさらに4億99百万円減少し、1,093,368千円となっている。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7919/filing/2016-q3) - FY2017 再定義 「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、３億59百万円（前期は12億61百万円の増加）となりました。」 — 第2四半期の営業キャッシュ・フロー減少という状態から、通期では359百万円の黒字である一方、前年の1,261百万円から大幅に減少したという整理に変わった。 (https://komori.app/company/7919/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 その他 「現金及び預金　1,122,511　1,052,590」 — 現金及び預金は平成29年3月末の1,122,511千円から当第1四半期末には1,052,590千円へ減少している。 (https://komori.app/company/7919/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は10億27百万円となり、前連結会計年度末に比べて95百万円減少しております。」「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、91百万円（前年同四半期は97百万円の減少）となりました。」 — 現金及び現金同等物の減少幅は前期第2四半期累計の4億13百万円から95百万円に縮小し、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の減少から91百万円の増加に転じた。 (https://komori.app/company/7919/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 対処 「これは受取手形及び売掛金が４億92百万円、仕掛品が１億５百万円、現金及び預金が１億円増加したことなどによるものであります。」 — 前連結会計年度末比で現金及び預金が1億円増加し、前第2四半期まで続いていた現金残高の減少から増加に転じている。なお、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7919/filing/2017-q3) - FY2018 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は８億14百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億７百万円減少しております。 当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、６億60百万円（前期は３億59百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の359百万円から660百万円へ増加した一方、現金及び現金同等物は前期末比307百万円減少した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 対処 「これは現金及び預金が２億６百万円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比で206百万円増加し、従来の残高減少から増加に転じている。 (https://komori.app/company/7919/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は11億64百万円となり、前連結会計年度末に比べて３億49百万円増加しております。当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、３億23百万円（前年同四半期は91百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比349百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の91百万円から323百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 前進 「これは現金及び預金が５億27百万円、受取手形及び売掛金が３億94百万円、仕掛品が１億17百万円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金が前連結会計年度末比527百万円増加し、現金残高の増加が続いている。なお、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7919/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 その他 「現金及び預金 1,058,776 1,043,311」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の1,058,776千円から1,043,311千円へ減少し、前回までの増加傾向から小幅な減少に転じた。 (https://komori.app/company/7919/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は12億33百万円となり、前連結会計年度末に比べて１億74百万円増加しております。」 — 前四半期に再発した現金残高の減少から、現金及び現金同等物は前連結会計年度末比174百万円の増加に転じた。一方、営業活動による資金の増加は21百万円にとどまっている。 (https://komori.app/company/7919/filing/2019-q2) - FY2020 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は９億36百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億21百万円減少しております。」「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、７億91百万円（前期は８億57百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比121百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前期の857百万円から791百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 対処 「現金及び預金 936,887 993,410」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の936,887千円から当第1四半期末の993,410千円へ増加し、前年度末に確認された現金残高の減少から増加に転じている。 (https://komori.app/company/7919/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は、４億12百万円（前年同四半期は21百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の21百万円の増加から412百万円の減少に転じた。現金及び現金同等物も前連結会計年度末比24百万円減少し、短期借入金の純増900百万円が財務活動による資金増加の主因となっている。 (https://komori.app/company/7919/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「流動資産は、前連結会計年度末に比べ３億66百万円増加の51億87百万円となりました。これは商品及び製品が１億36百万円減少したものの、受取手形及び売掛金が３億14百万円、現金及び預金が１億67百万円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比1億67百万円増加し、増加基調を維持しているが、前四半期報告時の増加額1億74百万円から増加幅は小幅に縮小した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 再掲 「これは受取手形及び売掛金が１億60百万円減少したものの、現金及び預金が１億41百万円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比1億41百万円増加し、現金残高の増加基調を継続している。 (https://komori.app/company/7919/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は13億21百万円となり、前連結会計年度末に比べて２億75百万円増加しております。」「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、３億34百万円（前年同四半期は４億12百万円の減少）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比275百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の412百万円減少から334百万円増加へ転じた。 (https://komori.app/company/7919/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「これは受取手形及び売掛金が１億78百万円、現金及び預金が１億57百万円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比1億57百万円増加し、前四半期から続く現金残高の増加を示している。 (https://komori.app/company/7919/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 再掲 「現金及び預金 1,204,763 1,268,481」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比63,718千円増加し、現金残高の増加基調を引き続き示している。 (https://komori.app/company/7919/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は13億89百万円となり、前連結会計年度末に比べて１億84百万円増加しております。」「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、２億61百万円（前年同四半期は３億34百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は期首から1億84百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも2億61百万円の増加となった。一方、営業キャッシュ・フローは前年同期の3億34百万円から減少した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「これは受取手形及び売掛金が４億27百万円、現金及び預金が１億21百万円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比1億21百万円増加し、現金残高の増加基調が続いている。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7919/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は12億45百万円となり、前連結会計年度末に比べ41百万円増加しております。」「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、９億10百万円（前期は９億42百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は期末に1,245百万円となり、前期末比41百万円増加した。営業キャッシュ・フローは910百万円の増加で、黒字を継続している。 (https://komori.app/company/7919/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「現金及び預金 1,245,865 1,163,266」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の1,245,865千円から1,163,266千円へ82,599千円減少した。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7919/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は９億94百万円となり、前連結会計年度末に比べて２億51百万円減少しております。当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、23百万円（前年同四半期は２億61百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物が期首比2億51百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の2億61百万円から23百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 対処 「これは受取手形及び売掛金が３億48百万円、現金及び預金が１億円増加したことなどによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比1億円増加し、FY2024-Q2に確認された期首比2億51百万円の減少から増加に転じた。なお、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7919/filing/2023-q3) - FY2024 前進 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は16億34百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億88百万円増加しております。」「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、11億４百万円（前期は９億10百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比388百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも1,104百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間における営業活動による資金の減少は、８百万円（前年同期は23百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローが前年同期の23百万円の増加から8百万円の減少に転じ、手元資金も期首比6,962万円減少した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は14億33百万円となり、前連結会計年度末に比べ２億円減少しております。」「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、６億53百万円（前期は11億４百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比2億円減少し、営業キャッシュ・フローも前期の11億4百万円から6億53百万円へ減少した。投資活動では有形固定資産取得に10億51百万円を支出している。 (https://komori.app/company/7919/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は、４億84百万円（前年同期は８百万円の減少）となりました。」「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は13億81百万円となり、前連結会計年度末に比べて51百万円減少しております。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の8百万円減少から4億84百万円の増加に転じた一方、設備投資等により現金及び現金同等物は期首比51百万円減少した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2025-h1) - FY2026 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は13億98百万円となり、前連結会計年度末に比べ35百万円減少しております。」「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、４億62百万円（前期は６億53百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の653百万円から462百万円へ減少し、現金及び現金同等物も期末に35百万円減少した。 (https://komori.app/company/7919/filing/2025-fy) - 2026-10-29 その他 「現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は13億65百万円となり、前連結会計年度末に比べて33百万円減少しております。」 — 営業キャッシュ・フローは増加した一方、現金残高は期末比で減少している。 (https://komori.app/company/7919/disclosure/20261023555045)