# 有利子負債と金利上昇リスク｜エステールホールディングス（7872）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7872/threads/e451ab16083e 企業ページ: https://komori.app/company/7872 ## 経過 - FY2016 初出 「有利子負債については、かねてより残高の圧縮、借入金利の固定化などを行い、金利上昇リスクの軽減に努めてまいりましたが、今後の経済環境等諸情勢の変化に伴う金利上昇リスクは引き続き内包されており、金利水準の変動が、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」 — 負債残高の圧縮・金利固定化を進めてきたとしつつ、金利上昇リスクは引き続き内包すると記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2015-fy) - FY2018-Q3 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加４億83百万円、歳末商戦などに係る支払手形及び買掛金の増加４億34百万円、歳末商戦などに係る前受金の増加などによる流動負債のその他の増加２億58百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加２億39百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は、前連結会計年度末の99億39百万円から106億63百万円へ増加した。有利子負債残高が増加している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2017-q3) - FY2018 対処 「当期末の有利子負債残高は96億65百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末99億43百万円から96億65百万円へ減少し、支払利息も74百万円から51百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加８億30百万円、未払賞与などの流動負債のその他の増加６億83百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加３億11百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は、前期末の96億65百万円から当四半期末の108億６百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2018-q1) - FY2019-Q3 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加７億74百万円、１年内返済予定の長期借入金の増加４億11百万円、設備支払手形などの流動負債その他の増加２億80百万円及び支払手形及び買掛金の増加１億10百万円と、賞与引当金の減少２億27百万円であります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は、前期末の96億65百万円から当第3四半期末の108億48百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「当期末の有利子負債残高は99億91百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末96億65百万円から99億91百万円へ増加し、負債エクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包すると記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加10億２百万円、未払賞与などの流動負債のその他の増加６億42百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加２億11百万円と、法人税等の支払による未払法人税等の減少４億10百万円、支払手形及び買掛金の減少３億６百万円及び賞与引当金の減少２億62百万円などであります。」 — 長期借入金と１年内返済予定の長期借入金の合計は前期末の99億91百万円から112億４百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加13億１百万円、事業損失引当金の増加78百万円、未払賞与などの流動負債のその他の増加73百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億91百万円と、法人税等の支払による未払法人税等の減少１億41百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前期末の99億91百万円から114億84百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加９億77百万円、支払手形及び買掛金の増加５億80百万円、未払賞与などの流動負債のその他の増加２億88百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億12百万円と、法人税等の支払による未払法人税等の減少２億81百万円、賞与引当金の減少２億58百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前連結会計年度末の99億90百万円から当第3四半期末の110億81百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-q3) - FY2020 悪化 「当期末の有利子負債残高は100億18百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末99億91百万円から100億18百万円へ増加し、負債エクスポージャーがわずかに拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「主な増減は、長期借入金の増加21億44百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加４億99百万円と、支払手形及び買掛金の減少14億46百万円と、法人税等の支払による未払法人税等の減少４億83百万円及び賞与引当金の減少２億46百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前期末の100億17百万円から当四半期末の126億62百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「長期借入金の増加18億23百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加３億96百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前期末の100億17百万円から122億38百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「長期借入金の増加９億46百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億69百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前連結会計年度末の100億17百万円から当第3四半期末の111億33百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「当期末の有利子負債残高は101億14百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末100億18百万円から101億14百万円へ増加し、負債エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 悪化 「長期借入金の増加18億36百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加５億17百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前連結会計年度末の約101億13百万円から当第1四半期末の約124億68百万円へ増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の196億67百万円より21億32百万円増加し、217億99百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加17億16百万円、１年内返済予定の長期借入金の増加５億61百万円及び支払手形及び買掛金の増加１億45百万円と、その他の流動負債の減少３億71百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前連結会計年度末の101億13百万円から123億92百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の196億67百万円より21億１百万円増加し、217億68百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加11億76百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加４億94百万円と、支払手形及び買掛金の増加５億42百万円及び賞与引当金の減少２億16百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前連結会計年度末の約101億13百万円から約117億85百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-q3) - FY2022 悪化 「当期末の有利子負債残高は109億万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末の101億14百万円から約109億円へ増加し、負債エクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 悪化 「主な増減は、商品及び製品などの棚卸資産の増加８億86百万円、現金及び預金の増加２億７百万円及び投資その他の資産の増加99百万円と、受取手形及び売掛金の減少４億25百万円などであります。／主な増減は、長期借入金の増加６億46百万円、１年内返済予定の長期借入金の増加２億２百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金が合計8億48百万円増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の205億85百万円より５億12百万円増加し、210億98百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加４億２万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億41百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金が合計5億43百万円増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の 205億85百万円 より ３億59百万円増加 し、 209億44百万円 となりました。主な増減は、 長期借入金の増加２億22百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億２百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金が合計3億24百万円増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-q3) - FY2023 対処 「当期末の有利子負債残高は107億14百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末の109億円から107億14百万円へ減少した。金利上昇リスクは引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の 198億61百万円 より 23億30百万円増加 し、 221億91百万円 となりました。主な増減は、長期借入金の増加15億16百万円、１年内返済予定の長期借入金の増加３億46百万円」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金が合計18億62百万円増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の 198億61百万円 より 13億54百万円増加 し、 212億15百万円 となりました。主な増減は、長期借入金の増加10億55万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加２億19百万円などであります。」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金が合計12億74百万円増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。金利上昇リスクも引き続き内包している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末の 198億61百万円 より ６億33百万円増加 し、 204億94百万円 となりました。主な増減は、長期借入金の増加４億65百万円と、賞与引当金の減少１億95百万円などであります。」 — 長期借入金の増加により、負債合計は前連結会計年度末から6億33百万円増加した。有利子負債のエクスポージャーが引き続き拡大している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-q3) - FY2024 対処 「当期末の有利子負債残高は103億82百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末107億14百万円から103億82百万円へ減少した。金利上昇リスクは継続して記載されている。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「１年内返済予定の長期借入金 3,896 4,057 ／長期借入金 6,486 7,239」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前期末の103億82百万円から112億96百万円へ増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「当期末の有利子負債残高は96億２百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末103億82百万円から96億2百万円へ減少した。金利上昇リスクは継続して記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「１年内返済予定の長期借入金 3,700 3,740 長期借入金 5,902 6,090」 — 長期借入金と1年内返済予定の長期借入金の合計は前期末96億2百万円から当中間期末98億30百万円へ増加した。有利子負債のエクスポージャーが拡大しており、金利上昇リスクは継続している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2025-h1) - 2026-05-15 対処 「主な増減は、支払手形及び買掛金の増加６億46百万円、その他流動負債の増加２億50百万円及び資産除去債務の増加１億４百万円と、長期借入金の減少４億78百万円、電子記録債務の減少１億99百万円、１年以内返済予定の長期借入金の減少１億53百万円及び退職給付に係る負債の減少１億39百万円などであります。」 — 長期借入金と1年以内返済予定の長期借入金の合計は前期末96億2百万円から89億70百万円へ減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7872/disclosure/20260513529622) - 2026-06-04 対処 「長期借入金（１年以内含む） 8,971 8,882 △88」 — 長期借入金（1年以内を含む）の連結貸借対照表計上額が89億71百万円となり、前期の96億2百万円から減少している。 (https://komori.app/company/7872/disclosure/20260602560793) - FY2026 対処 「当期末の有利子負債残高は89億71百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末96億2百万円から89億71百万円へ減少し、負債エクスポージャーが縮小した。金利上昇リスクは継続している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2025-fy) - 2026-08-10 悪化 「その他流動負債の増加４億58百万円及び長期借入金の増加２億37百万円」 — 長期借入金が前連結会計年度末から増加し、有利子負債のエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/7872/disclosure/20260807513691)