# 支払能力と手元流動性の管理｜エステールホールディングス（7872）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7872/threads/2b785d5953fd 企業ページ: https://komori.app/company/7872 ## 経過 - FY2016 初出 「資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理」 — 支払期日における資金不足を流動性リスクとして認識し、手元流動性の維持などにより管理すると記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2015-fy) - FY2018 再掲 「現預金の76億77百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 手元流動性の維持と資金計画の更新による流動性管理を継続し、現預金76億77百万円で必要な流動性を確保していると記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 対処 「当四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の76億77百万円より９億19百万円増加し、85億97百万円となりました」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末から9億19百万円増加して85億97百万円となり、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 対処 「主な増減は、現金及び預金の増加７億36百万円、たな卸資産の増加３億91百万円及び受取手形及び売掛金の増加１億74百万円と、敷金及び保証金の回収などによる減少１億36百万円であります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の76億77百万円から当第3四半期末の84億13百万円へ7億36百万円増加し、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2018-q3) - FY2019 対処 「現預金の84億53百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末76億77百万円から84億53百万円へ増加し、必要な手元流動性を確保しているとの判断を記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の336億70百万円より５億56百万円増加し、342億26百万円となりました。主な増減は、現金及び預金の増加７億41百万円及び商品及び製品などのたな卸資産の増加１億89百万円と、受取手形及び売掛金の減少４億22百万円などであります。」 — 現金及び預金は前期末の84億53百万円から91億95百万円へ７億41百万円増加し、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の83億87百万円より14億91百万円増加し、98億79百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が前期末から14億91百万円増加して98億79百万円となり、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の336億70百万円より17億79百万円増加し、354億49百万円となりました。主な増減は、現金及び預金の増加9億70百万円」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の84億53百万円から97億23百万円へ増加し、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-q3) - FY2020 対処 「現預金の89億45百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末84億53百万円から89億45百万円へ増加し、必要な手元流動性を確保しているとの判断を記載している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末の346億99百万円より６億34百万円減少し、340億64百万円となりました。主な増減は、現金及び預金の減少４億97百万円及び受取手形及び売掛金の減少１億98百万円などであります。」 — 現金及び預金は前期末の89億45百万円から当四半期末の84億48百万円へ4億97百万円減少し、手元流動性が縮小した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 対処 「当四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の88億76百万円より１億38百万円減少し、87億38百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前四半期報告時点からは増加し、87億38百万円となった。前期末比では1億38百万円減少しており、必要な流動性を確保する方針は継続している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「受取手形及び売掛金の増加６億26百万円と、現金及び預金の減少５億29百万円及び敷金保証金の減少１億75百万円などであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の89億45百万円から当第3四半期末の84億16百万円へ5億29百万円減少し、手元流動性が縮小した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「現預金の83億76百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末89億45百万円から83億76百万円へ減少し、手元流動性が縮小した。必要な流動性は確保しているとの判断も併記している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 対処 「主な増減は、現金及び預金の増加14億14百万円及び商品及び製品などの棚卸資産の増加５億72百万円と、受取手形及び売掛金の減少３億68百万円などであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の83億76百万円から当第1四半期末の97億91百万円へ14億14百万円増加し、手元流動性が拡大した。ただし、有利子負債も増加している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の83億７百万円より11億64百万円増加し、94億72百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末から11億64百万円増加して94億72百万円となり、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 対処 「現金及び預金の増加６億１百万円」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の83億76百万円から89億78百万円へ6億1百万円増加し、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-q3) - FY2022 対処 「現預金の86億17百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末83億7百万円から86億17百万円へ増加し、必要な手元流動性を確保しているとの判断を継続している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「現金及び預金の増加２億７百万円」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の86億17百万円から88億24百万円へ2億7百万円増加し、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の85億12百万円より９億21百万円減少し、75億90百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末から9億21百万円減少して75億90百万円となり、手元流動性が縮小した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「主な増減は、 商品及び製品などの棚卸資産の増加17億95百万円及び 受取手形及び売掛金の増加３億44百万円と、 現金及び預金の減少19億５百万円などであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の86億17百万円から67億11百万円へ19億5百万円減少し、手元流動性が縮小した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-q3) - FY2023 悪化 「現預金の66億50百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末の86億17百万円から66億50百万円へ減少し、手元流動性が縮小した。一方、必要な流動性は確保しているとの判断を併記している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 対処 「主な増減は、現金及び預金の増加14億28百万円、商品及び製品などの棚卸資産の増加２億86百万円及び投資その他の資産の増加81百万円と、受取手形及び売掛金の減少３億17百万円などであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の66億50百万円から80億79百万円へ14億28百万円増加し、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の 65億28百万円 より ４億81百万円増加 し、 70億10百万円 となりました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末から4億81百万円増加して70億10百万円となり、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「現金及び預金の減少２億87百万円及び敷金及び保証金の減少１億２百万円などであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の66億50百万円から63億62百万円へ2億87百万円減少し、手元流動性が縮小した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-q3) - FY2024 悪化 「現預金の64億13百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末の66億50百万円から64億13百万円へ減少し、手元流動性が縮小した。一方、会社は必要な流動性を確保していると判断している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2023-fy) - FY2025-H1 対処 「当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の62億63百万円より６億22百万円増加し、68億86百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が前期末から6億22百万円増加して68億86百万円となり、手元流動性が拡大した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「現預金の51億12百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末64億13百万円から51億12百万円へ減少し、手元流動性は縮小した。一方、会社は必要な流動性を確保していると判断している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の50億92百万円より４億63百万円減少し、46億29百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末から4億63百万円減少して46億29百万円となり、手元流動性が縮小した。 (https://komori.app/company/7872/filing/2025-h1) - 2026-05-15 対処 「当連結会計年度末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の50億92百万円より18百万円増加し、51億11百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が前期末から18百万円増加し、手元流動性が小幅に拡大した。 (https://komori.app/company/7872/disclosure/20260513529622) - FY2026 対処 「現預金の51億11百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」 — 現預金は前期末50億92百万円から51億11百万円へ18百万円増加し、必要な流動性を確保しているとの判断を継続している。 (https://komori.app/company/7872/filing/2025-fy) - 2026-08-10 対処 「現金及び預金の増加１億19百万円」 — 現金及び預金が前連結会計年度末から1億19百万円増加している。 (https://komori.app/company/7872/disclosure/20260807513691)