# 営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化と現金同等物の減少｜アルメディオ（7859）の変遷

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## 経過

- FY2017-Q2 初出 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは△２億26百万円（前年同四半期は１億57百万円）となりました。現金及び現金同等物の四半期末残高は９億66百万円（前年同四半期は12億87百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1億57百万円の収入から2億26百万円の支出に転じ、現金及び現金同等物の四半期末残高も前年同期比で減少した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2016-q2)
- FY2017 その他 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは△58百万円（前連結会計年度は２億38百万円）となりました。これは主にたな卸資産の増加によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の238百万円の収入から58百万円の支出に転じ、通期で赤字となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2016-fy)
- FY2018-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは△30百万円（前年同四半期は△２億26百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは30百万円の支出となり、前年同期の226百万円の支出から赤字幅が縮小した。一方、投資活動によるキャッシュ・フローはWEBビジネス事業の事業譲受代金の支払いにより514百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2017-q2)
- FY2019-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは16百万円（前年同四半期は△30百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の30百万円の支出から16百万円の収入に転じた。投資活動による支出も前年同期の514百万円から133百万円に縮小した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2018-q2)
- FY2019 その他 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは△105百万円（前連結会計年度は50百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の50百万円の収入から105百万円の支出へ転じ、営業CFの赤字が再発した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2018-fy)
- FY2020-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは144百万円（前年同四半期は16百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の16百万円から144百万円へ増加した。また、有形固定資産売却により投資活動によるキャッシュ・フローも431百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2019-q2)
- FY2020 前進 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは182百万円（前連結会計年度は△105百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の105百万円の支出から182百万円の収入へ転じ、継続企業に関する重要事象への対応基盤としてのキャッシュ創出が改善した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは△210百万円（前年同四半期は144百万円）となりました。これは主として売上債権の増加等によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の144百万円の収入から210百万円の支出へ転じた。売上債権の増加等が主な要因とされている。 (https://komori.app/company/7859/filing/2020-q2)
- FY2021 その他 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは45百万円（前連結会計年度は182百万円）となりました。これは、主として売上債権の減少等によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持し、継続企業に関する重要事象への対応基盤は残った一方、182百万円から45百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは△159百万円（前年同四半期は△210百万円）となりました。」「以上の結果、現金及び現金同等物の四半期末残高は1,069百万円（前年同四半期は1,206百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの赤字は前年同期の210百万円から159百万円へ縮小したが、現金及び現金同等物の四半期末残高は1,206百万円から1,069百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2021-q2)
- FY2022 悪化 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは△280百万円（前連結会計年度は45百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の45百万円の収入から280百万円の支出へ転じ、売上債権・棚卸資産の増加等により営業CFが悪化した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 対処 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは105百万円（前年同四半期は△159百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の159百万円の支出から105百万円の収入へ転じ、営業CF赤字と現金創出の悪化が一時的に緩和された。 (https://komori.app/company/7859/filing/2022-q2)
- FY2023 対処 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは447百万円（前連結会計年度は△280百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の280百万円の支出から447百万円の収入へ転じ、営業CFの悪化が緩和された。 (https://komori.app/company/7859/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 対処 「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは1,216百万円（前年同四半期は105百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の105百万円から1,216百万円へ増加し、営業CFの創出力が改善した。現金及び現金同等物の四半期末残高も1,603百万円となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2023-q2)
- FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは△1百万円（前年同期は1,216百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,216百万円の収入から1百万円の支出へ転じ、営業キャッシュ創出力が大きく悪化した。 (https://komori.app/company/7859/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは866百万円（前年同期比61.5％減）となりました。」 — 営業CFは前年の2,249百万円から866百万円へ減少したが、黒字は維持した。現金及び現金同等物の期末残高は3,841百万円となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは474百万円（前年同期は△1百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の1百万円の支出から474百万円の収入へ転じた。一方、現金及び現金同等物の中間期末残高は3,587百万円で前年同期比2.6％減となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2025-h1)
- FY2026 その他 「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは501百万円（前年同期比42.2％減）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは866百万円から501百万円へ減少したが、黒字は維持した。現金及び現金同等物の期末残高は3,280百万円となった。 (https://komori.app/company/7859/filing/2025-fy)