# 有利子負債の圧縮｜日本創発グループ（7814）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7814/threads/b24add1fa3a3 企業ページ: https://komori.app/company/7814 ## 経過 - FY2016-Q2 初出 「当第２四半期連結会計期間末における負債は、主に、有利子負債を圧縮したことにより、前連結会計年度末に比べて19億74百万円減少し、194億82百万円となりました。」 — 有利子負債を圧縮し、負債総額を前年末比19億74百万円減少させたと説明している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2016-q1) - FY2016-Q3 前進 「短期借入金 11,000 7,690 1年内返済予定の長期借入金 686 563 長期借入金 3,216 2,840」 — 貸借対照表上、有利子負債は前連結会計年度末の合計142億16百万円から当四半期末の110億93百万円となり、31億23百万円減少している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2016-q2) - FY2016 前進 「財務活動の結果使用した資金は42億47百万円（前連結会計年度比30億12百万円増加）となりました。これは主に、短期借入金の減少21億30百万円、長期借入金の返済による支出７億５百万円、設備関係割賦債務の返済による支出２億75百万円、自己株式の取得による支出９億53百万円、配当金の支払額２億78百万円により資金が減少したことによるものです。」 — 短期借入金21億30百万円、長期借入金返済７億５百万円などにより有利子負債をさらに圧縮し、借入金等残高は149億25百万円から121億９百万円に減少した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2016-fy) - FY2017-Q1 悪化 「短期借入金 8,890 11,110 1年内返済予定の長期借入金 491 463 長期借入金 2,724 2,628」 — 前連結会計年度末から当四半期末にかけて、借入金合計は約121億５百万円から約142億１百万円へ増加した。短期借入金が増加し、これまでの有利子負債圧縮から反転している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2017-q1) - FY2017-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は、主に、長期借入金は減少となりましたが、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて17億99百万円増加し、216億86百万円となりました。」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金の増加により負債が前年度末比17億99百万円増加し、従来の有利子負債圧縮からの反転が継続している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2017-q2) - FY2017-Q3 悪化 「短期借入金 8,890 12,625 1年内返済予定の長期借入金 491 2,139 長期借入金 2,724 701 借入金返済、株式取得、今後の戦略的投資金として借入を行うことを決議し、平成29年10月にて借入を実行いたしました。」 — 短期借入金と1年内返済予定の長期借入金が増加し、借入金合計は前年度末から増加した。さらに、株式取得・借入金返済・戦略的投資を目的として、平成29年10月に総額82億円の借入を実行している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2017-q3) - FY2017 悪化 「短期借入金の純増額81億55百万円、長期借入れによる収入90億54百万円より資金が増加したことによるものです。」 — 短期借入金は前年度末の88億90百万円から170億20百万円、長期借入金は27億24百万円から82億76百万円となり、借入金等残高は121億９百万円から267億89百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2017-fy) - FY2018-Q1 悪化 「短期借入金 17,020 19,120 1年内返済予定の長期借入金 1,480 1,723 長期借入金 8,276 8,450」 — 前連結会計年度末から当四半期末にかけて、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金がいずれも増加し、借入金合計は267億76百万円から292億93百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2018-q1) - FY2018-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は、主に、短期借入金及びその他固定負債に含まれる長期未払金の増加により、前連結会計年度末に比べて46億90百万円増加し、426億61百万円となりました。」 — 短期借入金の増加などにより負債が前年度末比46億90百万円増加した。財務活動でも短期借入金の純増加額30億円、長期借入れによる収入20億円を計上しており、有利子負債圧縮の流れからの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2018-q2) - FY2018-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末における負債は、主に、短期借入金及び長期借入金の減少がありましたが、賞与引当金及びその他固定負債に含まれる長期未払金の増加により、前連結会計年度末に比べて２億８百万円増加し、381億79百万円となりました。」 — 前年度末比で短期借入金は170億20百万円から160億円、長期借入金は82億76百万円から78億50百万円へ減少し、有利子負債の圧縮が一部回復した。ただし、長期未払金等の増加により負債総額は増加している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2018-q3) - FY2018 悪化 「短期借入金 17,020 18,050 1年以内に返済予定の長期借入金 1,480 1,717 長期借入金 8,276 7,500」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金及び1年以内返済予定の長期借入金が増加し、借入金等残高は前年度末の267億89百万円から272億77百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2018-fy) - FY2019-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末における負債は、主に、長期借入金は減少となりましたが、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて41億38百万円増加し、431億17百万円となりました。」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金が180億50百万円から230億円へ増加し、負債総額も前年度末比41億38百万円増加した。有利子負債圧縮の流れからの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2019-q1) - FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は、主に、長期借入金は減少となりましたが、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて11億93百万円増加し、401億72百万円となりました。」 — 短期借入金が180億50百万円から210億円へ増加する一方、長期借入金は減少した。負債総額は前年度末比11億93百万円増加し、有利子負債圧縮の流れからの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2019-q2) - FY2019-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における負債は、主に、長期借入金は減少となりましたが、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて14億36百万円増加し、404億14百万円となりました。」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金が180億50百万円から210億円へ増加し、負債総額も前年度末比14億36百万円増加した。有利子負債圧縮からの反転が継続している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2019-q3) - FY2019 悪化 「短期借入金は18,050百万円から22,000百万円、長期借入金は7,500百万円から6,300百万円となり、借入金等の残高は27,277百万円から29,502百万円へ増加しました。」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金が増加し、借入金等残高は前年度末比22億25百万円増加した。有利子負債圧縮からの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2019-fy) - FY2020-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末における負債は、主に、未払法人税等及び長期借入金は減少となりましたが、支払手形及び買掛金、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて30億34百万円増加し、432億32百万円となりました。」 — 長期借入金は630億円から600億円へ減少した一方、短期借入金は220億円から230億円へ増加し、負債総額も前年度末比30億34百万円増加した。有利子負債圧縮からの反転が継続している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2020-q1) - FY2020-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における負債は、主に、未払法人税等、長期借入金は減少となりましたが、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて31億４百万円増加し、433億２百万円となりました。」 — 短期借入金が220億円から260億円へ40億円増加し、長期借入金は63億円から57億円へ減少した。負債総額は前年度末比31億4百万円増加し、有利子負債圧縮からの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2020-q2) - FY2020-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における負債は、主に、未払法人税等、長期借入金は減少となりましたが、短期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて52億71百万円増加し、454億69百万円となりました。」 — 短期借入金が220億円から280億円へ増加し、長期借入金は63億円から54億円へ減少した。負債総額は前年度末比52億71百万円増加し、有利子負債圧縮の流れからの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2020-q3) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末における負債は、主に、未払法人税等及び未払消費税の増加がありましたが、短期借入金及び長期借入金の減少により、前連結会計年度末に比べて21億60百万円減少し、472億62百万円となりました。 借入金額 6,000百万円 借入実行日 2021年５月25日（予定） 借入期間 10年」 — 第1四半期末には短期・長期借入金の減少により負債が21億60百万円減少したが、期末後には長期運転資金として60億円、期間10年の借入れを決定しており、圧縮と新規調達が併記されている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2021-q1) - FY2021-Q2 その他 「財務活動の結果獲得した資金は７億40百万円（前年同期比18億11百万円減）となりました。これは主に、短期借入金の純減少額40億円、長期借入金の返済による支出７億50百万円、配当金の支払額２億55百万円による資金の減少がありましたが、長期借入による収入60億円による資金の増加があったことによるものです。」 — 短期借入金を40億円純減少させる一方、60億円の長期借入れを実行した。借入金圧縮と長期資金調達が同じ四半期に併記されている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2021-q2) - FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末における負債は、主に、買掛金及び短期借入金の減少がありましたが、未払法人税等及び長期借入金の増加により、前連結会計年度末に比べて９億41百万円増加し、503億64百万円となりました。 短期借入金 31,000 27,000 1年内返済予定の長期借入金 1,400 2,600 長期借入金 5,900 9,500」 — 短期借入金は310億円から270億円へ減少した一方、1年内返済予定の長期借入金は14億円から26億円、長期借入金は59億円から95億円へ増加した。圧縮と長期化が併存している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2021-q3) - FY2021 その他 「財務活動の結果獲得した資金は14億89百万円（前年同期比60億50百万円減）となりました。これは主に、短期借入金の純減少額40億円、長期借入金の返済による支出18億50百万円、自己株式の取得による支出７億56百万円、配当金の支払額５億19百万円により資金の減少がありましたが、長期借入れによる収入90億円があったことによるものです。」 — 短期借入金を40億円純減少させる一方、90億円の長期借入れを行った。期末残高でも短期借入金は310億円から270億円へ減少し、長期借入金は59億円から112億50百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2021-fy) - FY2022-Q1 その他 「短期借入金 27,000 27,800 １年内返済予定の長期借入金 3,200 3,000 長期借入金 11,250 10,650」 — 前連結会計年度末から短期借入金は270億円から278億円へ増加した一方、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金は減少した。短期借入金減少・長期借入金増加という前年度の構成変化から反転している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2022-q1) - FY2022-Q2 その他 「財務活動の結果使用した資金は11億51百万円（前年同四半期は７億40百万円の獲得）となりました。これは主に、短期借入金の純増加額８億円、長期借入れによる収入22億円による資金の増加がありましたが、長期借入金の返済による支出24億円、配当金の支払額２億70百万円、連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出13億62百万円による資金の減少があったことによるものであります。」 — 短期借入金は270億円から280億円、長期借入金は112億50百万円から118億50百万円へ増加した一方、1年内返済予定の長期借入金は32億円から24億円へ減少した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2022-q2) - FY2022-Q3 その他 「短期借入金 27,000 28,000 １年内返済予定の長期借入金 3,200 2,400 長期借入金 11,250 11,250」 — 前連結会計年度末から短期借入金は270億円から280億円へ増加し、1年内返済予定の長期借入金は32億円から24億円へ減少した。長期借入金は112億50百万円で横ばいとなった。 (https://komori.app/company/7814/filing/2022-q3) - FY2023-Q1 その他 「短期借入金 27,000 27,000 １年内返済予定の長期借入金 2,400 2,400 長期借入金 10,650 10,050」 — 2022年12月末から短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金は横ばいとなる一方、長期借入金は60百万円減少した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2023-q1) - FY2023-Q2 その他 「短期借入金 27,000 27,000 １年内返済予定の長期借入金 2,400 2,400 長期借入金 10,650 9,450」 — 短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金は横ばいとなる一方、長期借入金は120億円から94億50百万円へ減少した。財務活動では長期借入金の返済12億円を計上している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2023-q2) - FY2023-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における負債は、主に、未払法人税等及び流動負債のその他に含まれる未払金の減少がありましたが、短期借入金、１年以内返済予定の長期借入金、長期借入金及び繰延税金負債の増加により、前連結会計年度末に比べて20億２百万円増加し、570億38百万円となりました。」 — 短期借入金は270億円から280億円、1年以内返済予定の長期借入金は24億円から30億円、長期借入金は106億50百万円から112億50百万円へ増加し、借入金の圧縮傾向から反転している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2023-q3) - FY2023 悪化 「当連結会計年度末における負債は、主に、買掛金、短期借入金、未払法人税等及び流動負債のその他に含まれる未払金の減少がありましたが、１年以内返済予定の長期借入金、流動負債のその他に含まれる未払消費税、未払費用及び預り金、長期借入金並びに繰延税金負債の増加により、前連結会計年度末に比べて46億49百万円増加し、596億85百万円となりました。」 — 短期借入金は減少した一方、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が増加し、負債総額は前年度末比46億49百万円増加した。有利子負債圧縮の流れからの反転が続いている。 (https://komori.app/company/7814/filing/2023-fy) - FY2024-Q1 対処 「長期借入金 17,975 17,100」 — 短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金は横ばいだったが、長期借入金は前年度末の179億75百万円から171億円へ減少し、借入金合計も464億75百万円から456億円へ減少した。 (https://komori.app/company/7814/filing/2024-q1) - FY2024-H1 対処 「長期借入金及び退職給付に係る負債の減少がありましたが、買掛金、未払法人税等、流動負債のその他に含まれる未払金、前受金及び預り金並びに固定負債のその他に含まれる長期未払金の増加により、前連結会計年度末に比べて９億64百万円増加し、606億50百万円となりました。」 — 負債総額は増加した一方、長期借入金は前年度末の179億75百万円から162億25百万円へ減少した。有利子負債の一部圧縮が進んでいる。 (https://komori.app/company/7814/filing/2024-h1) - FY2025-H1 その他 「財務活動の結果獲得した資金は24億20百万円（前年同期は35億56百万円の使用）となりました。これは主に、短期借入金の純増減額△64億円、長期借入金の返済による支出△65億円、自己株式の取得による支出△６億31百万円、配当金の支払額△３億12百万円により資金の減少がありましたが、長期借入れによる収入122億円、社債の発行による収入45億円により資金が増加したことによるものであります。」 — 短期借入金を64億円減少させる一方、長期借入れ122億円と社債発行45億円を実施し、短期資金から長期資金・社債への構成転換を進めた。 (https://komori.app/company/7814/filing/2025-h1) - FY2025 その他 「これは主に、短期借入金の純増減額△20億円、長期借入金の返済による支出△86億50百万円、社債の償還による支出△２億50百万円、自己株式の取得による支出△６億31百万円、配当金の支払額△17億37百万円等による資金の減少がありましたが、長期借入れによる収入122億円、社債の発行による収入45億円により資金が増加したことによるものであります。」 — 短期借入金を20億円減少させ、長期借入金の返済86億50百万円を行う一方、長期借入れ122億円と社債発行45億円を実施した。短期資金から長期資金・社債への構成転換を継続している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2025-fy) - 2026-05-19 再定義 「有利子負債 →FY2025末 44,525百万円⇒FY2026 1Q末 45,450百万円 金利上昇に対応して長期短期バランス調整を進める」 — 有利子負債は増加しており、従来の圧縮中心の説明から、成長資金の確保と金利上昇に対応した長短バランス調整へ説明の重点が移った。 (https://komori.app/company/7814/disclosure/20260519540458) - 2026-08-13 その他 「短期借入金 23,000 27,000」 — 短期借入金は230億円から270億円へ増加した一方、長期借入金は172億25百万円から150億75百万円へ減少した。前回までの長短資金構成の変化が継続している。 (https://komori.app/company/7814/disclosure/20260724599212) - FY2026-H1 その他 「財務活動の結果獲得した資金は46億87百万円（前年同期比22億66百万円増）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出△21億50百万円、自己株式の取得による支出△３億50百万円、配当金の支払額△14億26百万円、支払手数料の支出△90百万円による資金の減少がありましたが、短期借入金の純増減額40億円、非支配株主からの払込による収入50億円により資金が増加したことによるものであります。」 — 短期借入金は230億円から270億円へ増加した一方、長期借入金は172億25百万円から150億75百万円、社債は37億49百万円から34億99百万円へ減少した。短期借入金の増加と長期借入金・社債の返済が併存している。 (https://komori.app/company/7814/filing/2026-h1) - 2026-08-18 後退 「有利子負債 →FY2025 2Q末 46,775百万円⇒FY2026 2Q末 50,374百万円 金利上昇に対応して長期短期バランス調整を進める」 — 有利子負債総額は増加しており、単純な圧縮ではなく、成長資金の確保と長短構成の調整へ説明の重点が移っている。 (https://komori.app/company/7814/disclosure/20260817521779)