# 借入金の金利変動リスクと金利スワップによるヘッジ｜シー・エス・ランバー（7808）の変遷

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## 経過

- FY2021 初出 「借入金につきましては、市場の動向により、変動金利と固定金利のバランスを考慮して決定しており、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。」 — 借入金の金利変動リスクと、金利スワップによるヘッジ方針を初めて独立したテーマとして記録する。 (https://komori.app/company/7808/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「借入金につきましては、市場の動向により、変動金利と固定金利のバランスを考慮して決定しており、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。」 — 借入金の金利変動リスクと金利スワップによるヘッジ方針を継続している。金利スワップの契約額等は前期から減少したが、ヘッジ方法自体の変更はない。 (https://komori.app/company/7808/filing/2021-fy)
- FY2026 再掲 「借入金につきましては、市場の動向により、変動金利と固定金利のバランスを考慮して決定しており、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。」 — 借入金の金利変動リスクと金利スワップによるヘッジ方針を継続している。金利スワップの契約額は106,184千円、時価・評価損益は4,554千円となった。 (https://komori.app/company/7808/filing/2025-fy)