# イーディーピー（7794） 第三者割当による新株式及び第18回新株予約権（行使価額修正条項付）の発行に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7794/disclosure/20260527550834
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-05-27
Komoriの読み（0-100）: 89
企業ページ: https://komori.app/company/7794

## 何が変わったか

竹内工業と槌屋に新株483,000株を第三者割当で発行し、岡三証券には行使価額修正条項付き第18回新株予約権30,000個を割り当てる資金調達を決議した。新株予約権が全て行使されると、最大3,483,000株が追加発行される見込み。

## 会社が挙げた理由

大型ウエハの開発投資、低抵抗ウエハの開発、ラボグローンダイヤモンド原石の増産・販売体制の確立、開発・製造工場の増設・新設に必要な資金を調達するため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による新株式及び第18回新株予約権（行使価額修正条項付）の発行
- 発行・処分する株式数: {"新株":"483,000株（見込数）","新株予約権の潜在株式":"3,000,000株"}
- 発行価額・処分価額: {"新株":"1株1,035円を仮定（最終価額は条件決定日に決定）","新株予約権":"1個1,120円（見込額）"}
- 発行価額の総額: {"新株":"499,905,000円（見込額）","新株予約権":"33,600,000円（見込額）"}
- 調達する資金の額: {"払込金額の総額":"3,908,505,000円（見込額）","差引手取概算額":"3,892,505,000円"}
- 発行諸費用の概算額: 16,000,000円
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 払込期日: 2026年６月16日から2026年６月18日までのいずれかの日（条件決定日の15日後の日等）
- 割当予定先: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 割当予定先の保有方針: 竹内工業及び槌屋は純投資目的以外の目的で中長期保有する意向。岡三証券は長期間保有せず、行使取得株式を市場動向等を勘案して適時適切に売却する予定。新株予約権の譲渡には取締役会承認が必要。
- 希薄化率: 最大22.51％（議決権ベース22.56％）
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"15,474,600株","revised_forecast":"18,957,600株","change":"3,483,000株","change_rate":"22.51％","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: 新株式は発行決議日の直前取引日終値1,125円または条件決定日の直前取引日終値の92％のいずれか高い額。仮定価額は直前1か月平均1,229円に15.79％ディスカウント、3か月平均1,252円に17.33％ディスカウント、6か月平均984円に5.18％プレミアム。新株予約権は第三者算定機関がモンテカルロ・シミュレーションで算定。
- 行使価額: 当初は条件決定基準株価。各修正日の直前取引日終値の92％に修正され、下限行使価額は条件決定基準株価の60％（675円を下回らない）。
- 行使期間: 割当日の翌銀行営業日から2028年６月19日まで
- 新株予約権の個数: 発行総数30,000個。未行使残はnot_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: 当社取締役会が必要と決議した場合、組織再編、上場廃止等、2028年６月19日などに、1個当たり払込金額と同額で取得できる。
- 対象者の区分と人数: not_applicable
- 株式報酬の総額: not_applicable
- 引受人・主幹事: 岡三証券株式会社
- オーバーアロットメント: not_applicable
- 株式分割の比率: not_applicable
- 企業行動規範上の手続: 希薄化率が25％未満で支配株主の異動もないため、独立第三者の意見取得又は株主の意思確認手続きは不要。新株式について社外監査役3名から意見を取得。
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]、[object Object]
- 募集後の大株主: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 業績への影響: 今回の資金調達による、今期業績予想における影響はございません。

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 行使価額修正条項付新株予約権（原文: 「「第三者割当による新株式及び第18回新株予約権（行使価額修正条項付）の発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「「2026年５月27日開催の取締役会において…発行を決議しました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行新株式数…483,000株となります」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「発行を決議しましたので、その概要につきお知らせいたします」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 10%以上25%未満（原文: 「「最大希薄化率は22.51％（議決権ベースの最大希薄化率は22.56％）」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 数値と引き比べて説明（原文: 「「最大希薄化率は22.51％」および「過去６か月…１日あたり平均出来高は1,195,297株」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「2026年３月31日時点…15,474,600株」および「合算した株式数は3,483,000株」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第三者割当による第17回新株予約権の発行」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 成長投資（原文: 「「２インチ単結晶ウエハの開発投資」および「開発並びに製造工場の増、新設」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「払込金額の総額…3,908,505,000円」「差引手取概算額…3,892,505,000円」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「「具体的な使途」「金額（百万円）」「支出予定時期」」）
- 割当先はどれにあたるか。: 事業会社（原文: 「「外注加工に係る取引先」「製造技術に関する共同開発を行っている会社」」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 既存の関係（原文: 「「長期的な関係強化を目的として」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 2〜5者（原文: 「「竹内工業及び槌屋…岡三証券を割当予定先」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 資力と反社の両方を確認（原文: 「「払込みに必要かつ十分な資金を保有」「反社会的勢力ではなく、反社会的勢力とは関係がないことを確認」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による新株式」および「岡三証券を割当予定先とする…新株予約権」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: ディスカウント率を開示（原文: 「「終値である1,125円の92％」および「ディスカウント率は…８％」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「1,035円」「本新株予約権１個当たり1,120円」「当初行使価額は…1,125円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「「行使価額は…修正されます」「修正後の金額が下限行使価額を下回る…場合には、下限行使価額」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 売却を前提（原文: 「「取得した当社株式については…適時適切に売却する予定」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「資金調達」および「第三者割当」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 独立した第三者の意見（原文: 「「当社監査役３名（全て社外監査役）全員から…意見を得ています」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「今回の資金調達による、今期業績予想における影響はございません」」）