# ノーリツ鋼機（7744） （開示事項の中止）AlphaTheta 株式会社によるSerato Audio Research Limited の株式取得の中止に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7744/disclosure/20240718550736
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-07-18
Komoriの読み（0-100）: 57
企業ページ: https://komori.app/company/7744

## 何が変わったか

AlphaThetaによるSerato Audio Research Limitedの株式取得を中止し、株式譲渡契約を解除することになりました。

## 会社が挙げた理由

ニュージーランド当局や英国当局の認可取得に時間を要し、取得時期の見通しが立たないことに加え、認可取得に伴う追加費用や機会損失のリスクが生じるため、両当事者の合意により中止・契約解除を決定しました。

## 開示の要点

- 取引の名称: Serato の株式取得
- 相手方の名称: not_disclosed
- 対象会社の名称: Serato Audio Research Limited
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件の中止が2024年12月期の業績に与える影響は軽微です。業績予想数値の変更はございません。
- 取締役会決議日: 2024年7月18日
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 本件中止により実行されず、本契約を解除
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: ニュージーランド当局（国土情報省海外投資局：OIO等）やイギリス当局（競争・市場庁：CMA）の認可
- 取得後の経営体制: AlphaThetaとSeratoの長きに渡り築き上げてきたパートナーシップを継続し、新たな顧客体験の提案ならびにDJ及び音楽文化の発展に貢献する

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「連結子会社による株式取得（子会社化）」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「当社の連結子会社であるAlphaTheta株式会社が、Seratoの株式を取得する」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 文章での対比（原文: 「「連結子会社による株式取得（子会社化）」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 相手・対象が海外（原文: 「「ニュージーランド当局（国土情報省海外投資局：OIO等）やイギリス当局（競争・市場庁：CMA）の認可を前提」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「本件の中止が2024年12月期の業績に与える影響は軽微です」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「業績予想数値の変更はございません」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「Seratoの株式取得後の影響は反映しておりませんので、業績予想数値の変更はございません」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2023年7月11日付」「2023年7月31日付」で公表した事項について、「本件の中止ならびにそれに伴う株式譲渡契約の解除」を決議」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「Seratoの株式取得（以下『本件』）」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「AlphaThetaとSeratoの長きに渡り築き上げてきたパートナーシップ」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「Serato Audio Research Limited（以下『Serato』）」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「今後において、AlphaThetaとSeratoの長きに渡り築き上げてきたパートナーシップを変わることなく継続し、新たな顧客体験の提案」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「認可取得時期の見通しが立たないこと、認可取得にかかる時間や費用が追加的に発生すること、ならびに機会損失のリスク」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「「2024年7月18日開催の取締役会において」「Seratoの株式取得の中止」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「ニュージーランド当局（国土情報省海外投資局：OIO等）やイギリス当局（競争・市場庁：CMA）の認可を前提」」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「パートナーシップを変わることなく継続し、新たな顧客体験の提案ならびにDJ及び音楽文化の発展に貢献」」）