# 借入金と資金需要へのエクスポージャー｜東京衡機（7719）の変遷

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## 経過

- FY2017-Q1 初出 「当社グループの資金・財務状況は、当第１四半期連結累計期間末での現預金残高が727,813千円で、流動比率についても149.6％と相応の水準を維持しておりますが、借入金残高は920,988千円で、このうち当社の債務引受分を含む86,514千円が、昨年特別清算手続が終結した連結子会社でありました㈱ＫＨＩが原債務者である借入であります。」 — 現預金、流動比率、借入金残高および旧子会社関連借入を具体的に示し、財務上の負担を説明している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2016-q1)
- FY2017-Q2 対処 「当社グループの資金・財政状況は、当第２四半期連結会計期間末での現預金残高が642百万円で、流動比率についても161.3％と相応の水準を維持しておりますが、借入金残高は803百万円（前連結会計年度末は995百万円）となっております。借入金のうち、当社の債務引受分を含む57百万円（前連結会計年度末は117百万円）は、昨年清算した子会社の㈱ＫＨＩが原債権者である借入でありますが、当該借入につきましては平成29年2月末に完済する予定であります。」 — 借入金残高とKHI関連借入が前年度末から減少し、KHI関連借入は平成29年2月末の完済予定とされた。 (https://komori.app/company/7719/filing/2016-q2)
- FY2017-Q3 対処 「当社グループの資金・財政状況は、当第３四半期連結会計期間末での現預金残高が724,777千円で、流動比率についても155.5％と相応の水準を維持しておりますが、借入金残高は863,538千円（前連結会計年度末は995,746千円）となっております。借入金のうち、当社の債務引受分を含む27,714千円（前連結会計年度末は117,367千円）は、昨年清算した子会社の㈱ＫＨＩが原債権者である借入でありますが、当該借入につきましては平成29年２月末に完済する予定であります。」 — 前連結会計年度末と比べ借入金残高およびKHI関連借入が減少し、KHI関連借入の平成29年2月末完済予定も維持されている。 (https://komori.app/company/7719/filing/2016-q3)
- FY2018-Q1 対処 「流動負債は2,015,462千円となり、前連結会計年度末に比べ242,333千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少131,634千円、1年内返済予定の長期借入金の減少39,928千円、繰延税金負債の減少58,152千円によるものです。固定負債は844,765千円となり、前連結会計年度末に比べ57,203千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少61,103千円、退職給付に係る負債の減少7,659千円によるものです。」 — 短期・長期借入金を含む負債は前連結会計年度末から減少した。一方、現金及び預金は90,647千円減少しており、資金余力が一方向に改善したとは記載していない。 (https://komori.app/company/7719/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 その他 「流動負債は2,014,772千円となり、前連結会計年度末に比べ243,023千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少266,632千円、短期借入金の増加69,860千円、１年内返済予定の長期借入金の減少47,446千円によるものであります。固定負債は864,777千円となり、前連結会計年度末に比べ37,191千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少50,664千円、リース債務の増加12,507千円によるものであります。」 — 長期借入金を含む負債は減少した一方、短期借入金は増加している。現金及び現金同等物も前連結会計年度末から76,961千円減少しており、資金エクスポージャーは改善と悪化が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 悪化 「流動資産は2,686,715千円となり、前連結会計年度末に比べ477,206千円減少いたしました。これは主に現金及び預金の減少382,073千円、商品及び製品の減少96,291千円によるものであります。固定負債は863,593千円となり、前連結会計年度末に比べ38,375千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少73,896千円によるものであります。」 — 長期借入金を含む負債は減少した一方、現金及び預金が382,073千円減少し、資金余力の低下がより明確になっている。 (https://komori.app/company/7719/filing/2017-q3)
- FY2019-Q1 対処 「これは主に現金及び預金の増加224,829千円、受取手形及び売掛金の減少78,778千円、電子記録債権の減少44,230千円、商品及び製品の減少137,127千円によるものです。」 — 現金及び預金が増加する一方、短期借入金は62,525千円、長期借入金は51,262千円減少し、資金・借入エクスポージャーは前連結会計年度末から縮小している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 対処 「流動負債は2,121,859千円となり、前連結会計年度末に比べ177,218千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少90,776千円、１年内返済予定の長期借入金の減少53,216千円、未払費用の減少56,084千円によるものであります。固定負債は788,592千円となり、前連結会計年度末に比べ67,934千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少146,188千円、繰延税金負債の増加62,805千円、役員退職慰労引当金の減少15,953千円、訴訟損失引当金の増加39,692千円によるものであります。」 — 短期・長期借入金を含む流動負債、固定負債が前年度末から減少し、現金及び預金も104,358千円増加した。訴訟損失引当金の増加はあるものの、借入・資金エクスポージャーは全体として縮小している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 悪化 「流動負債は2,337,363千円となり、前連結会計年度末に比べ38,285千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少211,471千円、短期借入金の増加283,935千円、賞与引当金の減少31,745千円によるものであります。」 — 現金及び預金は65,213千円増加した一方、短期借入金が283,935千円増加し、流動負債および固定負債も前連結会計年度末から増加した。資金余力の改善と借入負担の増加が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2018-q3)
- FY2019 対処 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べ178,181千円増加し、618,028千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末から178,181千円増加した。短期借入金は増加したものの、長期借入金を含む借入負担は前年度末から縮小し、資金余力は改善している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 悪化 「流動負債は1,900,706千円となり、前連結会計年度末に比べ169,098千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少315,221千円、短期借入金の増加191,976千円、賞与引当金の減少31,814千円によるものです。固定負債は870,674千円となり、前連結会計年度末に比べ16,965千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加39,572千円、退職給付に係る負債の減少8,433千円、訴訟損失引当金の減少12,263千円によるものです。」 — 短期借入金が191,976千円、長期借入金が39,572千円増加し、固定負債も増加した。買掛金減少による流動負債全体の減少はあるものの、借入金エクスポージャーは拡大した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「流動負債は1,765,939千円となり、前連結会計年度末に比べ303,864千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少18,672千円、短期借入金の減少191,984千円、未払法人税等の減少59,190千円によるものであります。固定負債は989,903千円となり、前連結会計年度末に比べ136,194千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加171,831千円、訴訟損失引当金の減少30,876千円によるものです。」 — 短期借入金と流動負債は減少した一方、長期借入金と固定負債は増加した。現金及び預金は164,844千円増加しており、借入構成の変化と資金余力の増加が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 悪化 「流動負債は1,873,263千円となり、前連結会計年度末に比べ196,540千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少217,063千円、短期借入金の増加101,420千円によるものであります。固定負債は1,028,549千円となり、前連結会計年度末に比べ174,840千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加202,703千円、訴訟損失引当金の減少30,876千円によるものであります。」 — 現金及び預金は109,605千円増加した一方、短期借入金・長期借入金がともに増加し、借入金エクスポージャーは拡大した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2019-q3)
- FY2020 その他 「流動負債は1,526,046千円となり、前連結会計年度末に比べ543,757千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少329,061千円、短期借入金の減少151,460千円によるものであります。固定負債は1,052,426千円となり、前連結会計年度末に比べ198,717千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加224,623千円によるものであります。」 — 現金及び現金同等物は288,370千円増加した一方、短期借入金は減少し、長期借入金は増加した。借入構成の変化と資金余力の改善が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 その他 「流動負債は2,102,527千円となり、前連結会計年度末に比べ576,480千円増加いたしました。これは主に短期借入金の増加564,560千円によるものです。固定負債は972,574千円となり、前連結会計年度末に比べ79,852千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少74,478千円によるものです。」 — 短期借入金が564,560千円増加した一方、長期借入金は74,478千円減少し、借入構成の変化が生じた。 (https://komori.app/company/7719/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「流動負債は1,449,845千円となり、前連結会計年度末に比べ76,200千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少218,769千円、短期借入金の増加245,650千円、未払金の減少63,947千円によるものであります。固定負債は901,934千円となり、前連結会計年度末に比べ150,491千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少146,512千円、リース債務の減少8,991千円によるものであります。」 — 短期借入金が245,650千円増加した一方、長期借入金は146,512千円減少した。現金及び預金も241,263千円増加しており、借入構成の変化と資金余力の増加が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「流動資産は3,619,148千円となり、前連結会計年度末に比べ560,426千円増加いたしました。これは主に現金及び預金の増加208,482千円、受取手形及び売掛金の増加459,289千円によるものです。流動負債は1,930,423千円となり、前連結会計年度末に比べ404,377千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少234,952千円、短期借入金の増加705,310千円によるものであります。固定負債は997,853千円となり、前連結会計年度末に比べ54,572千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少66,253千円によるものです。」 — 現金及び預金が208,482千円増加した一方、短期借入金は705,310千円増加し、長期借入金は66,253千円減少した。借入構成の変化と資金余力の増加が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「当座貸越限度額　900,000千円　1,200,000千円　借入実行残高　111,500千円　125,000千円　差引額　788,500千円　1,075,000千円」 — 短期借入金は198,540千円から212,670千円へ増加し、長期借入金は合計764,863千円から640,084千円へ減少した。運転資金の当座貸越限度額は900,000千円から1,200,000千円へ拡大し、現金及び現金同等物は20,314千円減少した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「流動負債は1,956,294千円となり、前連結会計年度末に比べ424,158千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少229,359千円、短期借入金の増加738,480千円等によるものです。固定負債は871,663千円となり、前連結会計年度末に比べ22,759千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少22,943千円等によるものです。」 — 現金及び預金は233,986千円増加し、長期借入金は減少した一方、短期借入金が738,480千円増加した。資金余力の増加と短期借入エクスポージャーの拡大が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「流動負債は1,608,570千円となり、前連結会計年度末に比べ76,435千円増加いたしました。これは主に短期借入金の増加424,130千円、支払手形及び買掛金の減少154,888千円、未払消費税等の減少52,074千円、前受金の減少66,432千円によるものであります。固定負債は820,883千円となり、前連結会計年度末に比べ73,538千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少68,639千円によるものです。」 — 短期借入金が424,130千円増加した一方、長期借入金は68,639千円減少した。現金及び現金同等物は前連結会計年度末から12,761千円減少し、借入構成の変化と現金微減が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「流動負債は2,486,723千円となり、前連結会計年度末に比べ954,588千円増加いたしました。これは主に短期借入金の増加1,080,410千円、1年内返済予定の長期借入金の減少107,575千円によるものであります。固定負債は777,407千円となり、前連結会計年度末に比べ117,014千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少115,613千円によるものであります。」 — 現金及び預金は124,992千円増加した一方、短期借入金が1,080,410千円増加し、長期借入金は115,613千円減少した。資金余力の増加と短期借入エクスポージャーの拡大が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「流動負債は1,506,565千円となり、前連結会計年度末に比べ25,570千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少91,439千円、短期借入金の増加406,130千円、１年内返済予定の長期借入金の減少146,414千円によるものであります。固定負債は753,671千円となり、前連結会計年度末に比べ140,750千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少136,877千円によるものであります。」 — 現金及び預金は250,759千円増加した一方、短期借入金は406,130千円増加し、長期借入金は減少した。当座貸越限度額も1,200,000千円から1,300,000千円へ拡大した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「流動負債は1,607,965千円となり、前連結会計年度末に比べ101,400千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少226,221千円、短期借入金の増加298,200千円、未払費用の増加64,435千円等によるものです。固定負債は725,765千円となり、前連結会計年度末に比べ27,906千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少21,264千円等によるものです。」 — 現金及び預金は102,352千円増加した一方、短期借入金が298,200千円増加し、長期借入金は21,264千円減少した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「流動負債は977,787千円となり、前連結会計年度末に比べ528,777千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少228,714千円、短期借入金の減少241,800千円、１年内返済予定の長期借入金の減少54,711千円等によるものであります。固定負債は639,439千円となり、前連結会計年度末に比べ114,232千円減少いたしました。これは主に長期借入金の減少69,978千円、退職給付に係る負債の減少36,340千円等によるものであります。」 — 短期借入金・長期借入金を含む流動負債と固定負債は減少した一方、現金及び現金同等物は前連結会計年度末から218,333千円減少し892,100千円となった。借入負担の縮小と現金減少が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 悪化 「流動負債は2,362,997千円となり、前連結会計年度末に比べ857,074千円増加いたしました。これは主に短期借入金の増加650,200千円、1年内返済予定の長期借入金の減少60,911千円、訂正関連費用引当金276,200千円によるものであります。」 — 現金及び預金は増加したものの、短期借入金が650,200千円増加し、流動負債も857,074千円増加した。加えて資金繰り懸念が明示され、借入・資金需要へのエクスポージャーは悪化している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2022-q3)
- FY2024-Q1 その他 「固定負債は848,035千円となり、前連結会計年度末に比べ124,357千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加122,125千円等によるものです。」 — 流動負債は282,237千円減少した一方、長期借入金が122,125千円増加し、固定負債は124,357千円増加した。短期借入金は30,000千円減少し、借入構成の変化が生じている。 (https://komori.app/company/7719/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「流動負債は907,646千円となり、前連結会計年度末に比べ382,086千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少207,090千円、短期借入金の減少44,166千円、未払金の減少120,337千円、訂正関連費用引当金の減少50,950千円等によるものであります。固定負債は794,887千円となり、前連結会計年度末に比べ71,209千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加82,633千円、リース債務の減少5,481千円、退職給付引に係る負債の減少6,510千円等によるものであります。」 — 短期借入金と流動負債は減少した一方、長期借入金と固定負債は増加し、借入構成が変化した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「流動負債は1,275,411千円となり、前連結会計年度末に比べ14,321千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金の減少67,008千円、短期借入金の増加113,336千円、未払金の減少120,406千円、未払費用の増加69,785千円、訂正関連費用引当金の減少50,950千円によるものであります。固定負債は772,688千円となり、前連結会計年度末に比べ49,010千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加47,941千円によるものです。」 — 現金及び預金が162,020千円増加する一方、短期借入金は113,336千円、長期借入金は47,941千円増加した。借入負担の増加と現金増加が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「当社及び連結子会社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行４行と当座貸越契約を締結しておりましたが、当連結会計年度において解約しております。」 — 現金及び現金同等物は前年度末比441,416千円増の956,649千円となった一方、短期借入金は30,838千円、長期借入金は13,209千円増加した。また、前年度末に1,300,000千円あった当座貸越限度額は解約によりゼロとなった。 (https://komori.app/company/7719/filing/2023-fy)
- FY2025-Q1 その他 「流動資産は2,304,628千円となり、前連結会計年度末と比べて294,826千円減少いたしました。これは主に現金及び預金の減少202,291千円、受取手形及び売掛金の減少109,549千円、仕掛品の増加14,153千円等によるものです。」 — 現金及び預金は202,291千円減少した一方、短期借入金は12,498千円、1年内返済予定の長期借入金は10,098千円、長期借入金は29,694千円減少した。資金余力の低下と借入負担の縮小が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2024-q1)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べ311,664千円減少し、644,984千円となりました。」 — 現金及び現金同等物が311,664千円減少した一方、短期借入金は20,830千円、長期借入金は74,285千円返済され、借入負担は縮小した。 (https://komori.app/company/7719/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べ695,017千円増加し、1,169,596千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は695,017千円増加した一方、1年内返済予定の長期借入金は190,139千円、長期借入金は353,770千円増加し、成長投資に伴う借入負担も拡大している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2025-h1)
- 2026-04-14 前進 「長期借入れによる収入840,000千円、長期借入金の返済による支出270,168千円等によるものです。」 — 長期借入れ840百万円による資金調達と返済を行い、成長投資および運転資金の資金基盤を強化している。 (https://komori.app/company/7719/disclosure/20260414503458)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べ771,915千円増加し、1,246,494千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は増加した一方、長期借入れによる収入840,000千円と長期借入金の返済270,168千円があり、長期借入金残高も増加している。資金余力の改善と借入負担・財務制限条項の存在が併存している。 (https://komori.app/company/7719/filing/2025-fy)
- FY2027-H1 その他 「固定負債は1,417,950千円となり、前連結会計年度末に比べ121,120千円減少いたしました。これは主に、社債が80,000千円増加した一方、長期借入金が195,478千円減少したこと等によるものです。」 — 長期借入金は減少した一方、社債を発行し、現金及び現金同等物は14,453千円増加した。当座貸越極度額は300,000千円から400,000千円へ拡大し、借入実行残高はない。 (https://komori.app/company/7719/filing/2026-h1)