# 営業活動によるキャッシュ・フローと棚卸資産・仕入債務の変動｜いつも（7694）の変遷

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## 経過

- FY2024-Q2 初出 「営業活動の結果使用した資金は、1,043,347千円（前年同期比290,085千円増加）となりました。その主な内訳は、仕入債務の減少481,602千円、棚卸資産の増加460,370千円であります。」 — 第2四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローが1,043,347千円の支出となり、仕入債務の減少と棚卸資産の増加を主な内訳として示している。 (https://komori.app/company/7694/filing/2023-q2)
- FY2024 前進 「営業活動の結果使用した資金は、609,174千円（前連結会計年度比264,861千円増加）となりました。その主な内訳は、売上債権の増加417,692千円、棚卸資産の増加373,103千円等によるものであります。」 — FY2024通期の営業活動によるキャッシュ・フローが609,174千円の支出となり、売上債権と棚卸資産の増加を主因として示している。 (https://komori.app/company/7694/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「営業活動の結果使用した資金は、308,617千円（前年同期比734,730千円増加）となりました。その主な内訳は、売上債権の減少320,251千円、棚卸資産の増加277,971千円、仕入債務の減少191,074千円であります。」 — 中間期の営業活動によるキャッシュ・フローは308,617千円の支出となり、棚卸資産の増加277,971千円、仕入債務の減少191,074千円等を主な内訳として示している。 (https://komori.app/company/7694/filing/2024-h1)
- FY2025 前進 「営業活動の結果得られた資金は、65,312千円（前連結会計年度比674,487千円増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の609,174千円の支出から65,312千円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/7694/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 悪化 「営業活動の結果使用した資金は、761,796千円（前年同期比453,179千円増加）となりました。その主な要因は、売上債権の増加1,119,979千円、棚卸資産の増加310,941千円、未払金の増加672,146千円等によるものであります。」 — 営業活動による資金使用額が前年同期の308,617千円から761,796千円へ増加し、売上債権・棚卸資産の増加等が主因となった。 (https://komori.app/company/7694/filing/2025-h1)
- 2026-05-14 悪化 「営業活動の結果使用した資金は、1,554,813千円（前連結会計年度比1,620,126千円減少）となりました。その主な内訳は、未払金の増加1,023,552千円、棚卸資産の増加1,064,649千円、売上債権の増加1,551,895千円等によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の収入から15億円超の資金使用へ転じ、棚卸資産・売上債権の増加が示されている。 (https://komori.app/company/7694/disclosure/20260514532831)
- 2026-05-14 悪化 「協業ブランドパートナー事業の急成長に伴い、売上債権（売掛金）が約      15.5 億円、棚卸資産（在庫）が約         10.6 億円増加したことにより 現金及び現金同等物の残高が減少」 — 2026年3月期の営業活動によるキャッシュフローが1,554百万円の支出となり、売掛金・棚卸資産の増加に伴って現金及び現金同等物が減少した事実を示している。 (https://komori.app/company/7694/disclosure/20260514532865)
- FY2026 悪化 「営業活動の結果使用した資金は、1,554,813千円（前連結会計年度比1,620,126千円減少）となりました。その主な内訳は、未払金の増加1,023,552千円、棚卸資産の増加1,064,649千円、売上債権の増加1,551,895千円等によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の6,531万円の収入から15億5,481万円の支出へ悪化し、売上債権・棚卸資産の増加が主因となった。 (https://komori.app/company/7694/filing/2025-fy)