# レオクラン（7681） 2026年9月期決算補足説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7681/disclosure/20261113577629
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-11-13
Komoriの読み（0-100）: 67
企業ページ: https://komori.app/company/7681

## 何が変わったか

2026年9月期は、ファスキアグループの連結効果で売上高・利益が大幅に拡大した。一方、直近想定には届かなかったが、2027年9月期は増収増益と増配を見込んでいる。

## 会社が挙げた理由

2026年9月期の増収増益は、低侵襲医療機器販売などを手掛けるファスキアグループの連結効果が大きく影響したため。直近想定未達は、一部案件で収益認識が想定と異なったため。2027年9月期の増益は、大型新増改築案件による増収効果と、前期に計上したM&A関連費用の減少が主因。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算短信補足資料
- 対象決算期: 2026年9月期
- 売上高: {"value":46910,"unit":"百万円","yoy_pct":120}
- 営業利益: {"value":807,"unit":"百万円","yoy_pct":180}
- 経常利益: {"value":748,"unit":"百万円","yoy_pct":240}
- 純利益: {"value":346,"unit":"百万円","yoy_pct":230}
- 売上総利益率: {"率":"4Q 15.2%","前年同期比の増減ポイント":"not_disclosed"}
- 営業利益率: not_disclosed
- 販管費: not_disclosed
- 当四半期3か月の実績: {"売上高":{"value":10726,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":163,"unit":"百万円"},"粗利率":"15.2%"}
- 通期業績予想: {"2027年9月期":{"売上高":{"value":48000,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":900,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":850,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":500,"unit":"百万円"},"EBITDA":{"value":1464,"unit":"百万円"}}}
- 通期予想に対する進捗率: not_disclosed
- 計画に対する自己評価: 直近想定に対しては若干の業績未達、5月修正見通しに対しては上振れで着地
- セグメント別実績: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: {"新増改築案件":{"2027年9月期売上高":{"value":9488,"unit":"百万円"},"件数":18,"平均単価":{"value":527,"unit":"百万円"},"事業売上に占める一括販売比率":"41.8%"}}
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":361,"単位":"人","平均臨時雇用者数":141}
- 業績見通しの前提: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"2031年9月期～2033年9月期平均":{"売上高":50000,"単位":"百万円","粗利率":"14%"},"実績との対比":"2027年9月期売上高485億円を計画し、前倒し達成も視野"}
- 財務目標: {"ROE実績":"6.0%","株主資本コストとの関係":"株主資本コストにはまだ及ばない"}
- 年間配当: {"2026年9月期":{"1株当たり":17,"単位":"円"},"2027年9月期":{"1株当たり":22,"単位":"円"}}
- 配当性向: {"2026年9月期":"29%","2027年9月期":"26%","目安":"連結ベースで20～30%"}
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: not_disclosed
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: 2026年10月から任意の指名報酬委員会を設置、さらなる提携・出資による成長投資を継続検討

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: 記載なし（原文: 「通期予想に対する進捗率の記載はない。」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 強弱が混在（原文: 「「直近想定に対しては若干の業績未達」「5月修正見通しに対しては上振れで着地」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「「2026/9期 4Q」の売上高10,726百万円、営業利益163百万円、粗利率15.2%。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「「四半期ベースでは上場来最高水準を記録」」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: なし（原文: 「「5月修正見通しに対しては上振れで着地」と記載されているが、今回の予想を修正・据え置きとする記載はない。」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 増減要因図で金額あり（原文: 「「経常利益増減益分析」の図に、増収影響+1.3億円、粗利率変化-1.2億円、ファスキアグループ+9.3億円などを表示。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: M&A・連結範囲（原文: 「「ファスキアグループの参画が大きく影響」「ファスキアグループ連結効果が6億円」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「「セグメント別業績推移」に売上高、営業利益、EBITDAをセグメント別に掲載。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「「人件費変化▲0.4億円」「その他販管費変動▲0.3億円」「のれん等償却▲2.7億円」」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「「一部案件で収益認識に想定と差異が発生」「粗利率変化▲1.2億円」「営業外収支▲1.1億円」」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 複数の前提を数値で開示（原文: 「「新増改築案件売上は年間で95億円を想定」「全社ベースで0.4pt低下との前提」「20億円以上の大型案件1件」「10億円未満の案件17件」」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「「建築費高騰の影響は否めない」と記載されているが、リスク額の記載はない。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「「2Q・3Qに案件計上が集中すると想定」「1Q・4Qの業績水準は比較的低めの計上を見込む」」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「「2031/9～2033/9期平均で売上高500億円、粗利率14％」「2027/9期は売上高485億円を計画」」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「2026年10月より指名報酬委員会を設置」「さらなる提携・出資による成長投資を継続検討」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「粗利率15.2%、EBITDA1,376百万円、自己資本比率25.7%、ROE6.0%、案件18件・平均単価527百万円など。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 強弱が混在（原文: 「「4Qの粗利率15.2％。3Q比では3.5pt上昇」「2026/9期のROEは6.0％」「FCFは27億円のマイナス」「ネットキャッシュは前期末比30億円減」」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: あり（原文: 「「売上高」「件数」「平均単価」を20億円以上、10億円以上、10億円未満、合計で掲載。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「2026年9月期の従業員数361人、平均臨時雇用者数141人。」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「市場規模・シェア・競合比較に関する記載はない。」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「「配当性向の目安は、連結ベースで20～30％」「2026/9期29％」「2027/9期26％」」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: なし（原文: 「自己株式取得・消却に関する記載はない。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: なし（原文: 「「2026/9期のROEは6.0％」との実績記載はあるが、財務目標値の記載はない。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: なし（原文: 「投資CFは▲4,332百万円と示されているが、設備投資額等の内訳はない。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題は「2026年9月期決算補足説明資料」で、経営成績、セグメント推移、見通し、トピックスをグラフ・箇条書きで掲載。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁はほとんどない（原文: 「冒頭から「エグゼクティブサマリ」「2026年9月期決算実績」を掲載。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「未定」「差し控えたい」などの記載はない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「2027/9期は2％増収、14％経常増益を想定」「増益を予想」「異なる結果になる可能性があります」」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁はほとんどない（原文: 「資料は「エグゼクティブサマリ」および「2026年9月期決算実績」から開始している。」）