# ＮＥＷ　ＡＲＴ　ＨＯＬＤＩＮＧＳ（7638） 『成功企業パートナー連合』の組成に向けた Wah Full Group Limited の株式取得（子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7638/disclosure/20240110513100
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-01-10
Komoriの読み（0-100）: 55
企業ページ: https://komori.app/company/7638

## 何が変わったか

当社は、香港で食肉・水産物の輸入卸売を行うWah Full Group Limitedの株式70％を取得し、子会社化することを決定しました。取得価額は196,000,000 HKD（3,724百万円）で、日本の農畜産物・海産物を海外販売する事業への参入を目指します。

## 会社が挙げた理由

世界的な日本食ブームを背景に、日本の多種多様な食材を海外へ輸出する事業に参入するためです。具体的には、九州・北海道の農畜産物・海産物を仕入れ、Wah Full社のネットワークを通じて販売する構想が示されています。また、「成功企業パートナー連合」の組成に向けた一歩と位置付けています。

## 開示の要点

- 取引の名称: Wah Full Group Limitedの株式取得（子会社化）
- 相手方の名称: Chow Wai Keung Canno、Kan Chung Ming、Chan Fei、Li Qinghai
- 対象会社の名称: Wah Full Group Limited
- 対象会社の事業内容: Supplying processed, chilled and frozen meat and seafood
- 対象会社の所在地: Hong Kong
- 対象会社の資本金: HKD8,300,000（157 百万円）
- 対象会社の設立年月日: 2021 年２月３日（創業 2000 年）
- 対象会社の売上高: 7,866 百万円（2023 年３月期）
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: 1,707 百万円（2023 年３月期）
- 取得価額: 196,000,000 HKD（3,724 百万円）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0％","revised_forecast":"70％","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件による今期の連結業績への影響は算定中。修正等が必要であることが判明した場合、あるいは開示すべき事項があれば適時に開示する。
- 取締役会決議日: 2024 年 １月 10 日
- 契約締結日: 2024 年 ３月 25 日（予定）
- 実行日・効力発生日: 2024 年 ３月 25 日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「Wah Full Group Limitedの株式を取得し子会社化する」「異動後の議決権取得割合 70％」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「Wah Full Group Limitedの株式を取得し子会社化」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「「異動前の議決権所有割合 0％」「異動後の議決権取得割合 70％」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前の議決権所有割合 0％」「異動後の議決権取得割合 70％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 相手・対象が海外（原文: 「対象会社所在地「Unit 1-2, 18th Floor, Cornel Centre, 50 Wing Tai Road, Chai Wan, Hong Kong」／相手先住所「Hong Kong」「Shanghai」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の概要に、上場状況または上場廃止に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「取得価額 196,000,000 HKD（3,724 百万円）」／「日本の多種多様な食材を輸出する事業に取り組む」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「本件による今期の連結業績への影響は算定中であります」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に特別損益またはのれんに関する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「影響は算定中」「修正等が必要であることが判明した場合…適時に開示いたします」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「当社は、本日開催の取締役会において、Wah Full Group Limitedの株式を取得し子会社化することについて決議致しました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「取得価額 196,000,000 HKD（3,724 百万円）」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文にDCF法、市場株価法、第三者算定機関等に関する記載なし」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「「取得価額 196,000,000 HKD（3,724 百万円）」の記載はあるが、対価の種類に関する記載なし」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式取得の取引として記載され、合併比率・株式交換比率の記載なし」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に資金の手当てに関する記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「氏名 Chow Wai Keung Canno」「氏名 Kan Chung Ming」「氏名 Chan Fei」「氏名 Li Qinghai」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「資本関係 該当事項はありません」「人的関係 該当事項はありません」「取引関係 該当事項はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及財政状態」として、2021年3月期から2023年3月期の純資産・売上高・経常利益を記載」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 黒字（原文: 「経常利益「764 百万円」「666 百万円」「692 百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「Supplying processed, chilled and frozen meat and seafood」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 市場へのアクセス（原文: 「「日本の多種多様な食材を輸出する事業に取り組む」「Wah Full 社の持つネットワークを通じて販売することを構想」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「九州・北海道の農畜産物・海産物を当社グループと親密な物産会社から仕入れ、それらを Wah Full 社の持つネットワークを通じて販売することを構想」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本件による今期の連結業績への影響は算定中であります」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議日 2024 年 １月 10 日」「株式譲渡契約書締結日 2024 年 ３月 25 日（予定）」「株式譲渡実行日 2024 年 ３月 25 日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「契約締結日および株式譲渡実行日を「2024 年 ３月 25 日（予定）」と記載し、「未定」とする記載なし」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に実行の前提条件に関する記載なし」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…決議致しました」／第三者機関等の記載なし」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に少数株主の保護や株式併合等に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の経営体制・商号変更・従業員の処遇に関する記載なし」）