# 内部統制とリスク管理体制の運用｜白銅（7637）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「リスク管理規程等の各種規程の整備およびリスク管理委員会の開催をとおして行われております。」 — 規程整備とリスク管理委員会を通じたリスク管理を実施している。 (https://komori.app/company/7637/filing/2015-fy)
- FY2017 前進 「法令等の遵守体制強化の一環として、内部通報制度を導入し、取締役及び使用人が、内部監査室、監査等委員会及び顧問弁護士にコンプライアンス上の情報を直接、連絡できるルートを確保しております。」 — 従来の規程整備・リスク管理委員会に加え、内部通報制度と複数の直接連絡ルートを整備した。 (https://komori.app/company/7637/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、現状の内部統制システムを確認すると同時に、継続的な見直しによって、その時々の要請に合致した、優れた内部統制システムの構築を図っております。」 — 内部統制システムの確認と継続的な見直し、内部通報制度、内部監査室による監視を継続している。 (https://komori.app/company/7637/filing/2017-fy)
- FY2021 前進 「① リスクカタログの作成
リスクの把握と対応の優先順位の決定
リスク評価判定基準に基づくリスク値の算出
② リスクカタログの見直し
定期見直し：毎年５月に定期的な見直しの実施
臨時見直し：内外の環境が大きく変化した場合の適宜見直し
③ リスクカタログの運用
作成時または見直し時にリスク値が一定の値を超えたリスクについては、リスク管理委員会で討議し対策を実行する。」 — 従来の規程整備・リスク管理委員会に加え、リスクカタログの作成、毎年5月等の定期見直し、リスク値に応じた対策実行という運用サイクルを具体化した。 (https://komori.app/company/7637/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「当社グループは、「経営成績等に重大な影響を及ぼす可能性があるリスク」を「重要なリスク」と定義しております。重要なリスクおよびその発生可能性・影響度の評価は、以下のとおりです。」 — リスクカタログの運用に加え、重要リスクを定義し、発生可能性・影響度を評価するリスクマップを開示した。 (https://komori.app/company/7637/filing/2021-fy)
- FY2024 再掲 「定期見直し：毎年５月に定期的な見直しの実施
随時見直し：内外の環境が大きく変化した場合の適宜見直し
見直し方法：内外の環境を鑑みリスク評価判定基準に基づくリスク値の見直しおよび新たなリスクの認識」 — リスクカタログを毎年5月および環境変化時に見直し、リスク値と新たなリスクを更新する運用を継続している。 (https://komori.app/company/7637/filing/2023-fy)