# ジーイエット（7603） (開示事項の変更)第２回無担保普通社債の発行及び第12回新株予約権に係る資金使途の変更に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7603/disclosure/20261020553381
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-10-20
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企業ページ: https://komori.app/company/7603

## 何が変わったか

第12回新株予約権の未行使分の調達を待たずに、EVO FUNDを引受先とする総額160百万円の第2回無担保普通社債を発行する。これに伴い、第12回新株予約権の資金使途のうち160百万円をM&A等への投資から本社債の償還に振り替えた。

## 会社が挙げた理由

M&A・資本提携、新規企業・新規事業投資およびPMIを早期に実行するための資金を、第12回新株予約権の未行使分の行使を待たずに確保するため。また、本社債を第12回新株予約権の行使払込金で順次繰上償還する予定であり、資金使途の一部を本社債の償還に振り替える必要が生じたため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第２回無担保普通社債の発行及び第12回新株予約権に係る資金使途の変更
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: 額面100円につき金100円（社債）
- 発行価額の総額: 金160,000,000円
- 調達する資金の額: 払込金額の総額：160百万円、差引手取概算額：not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 払込期日: 2026年10月20日
- 割当予定先: EVO FUND（総額引受人）
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 当初行使価額20円。修正条項の詳細・下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: EVO FUND
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]、[object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 当期連結業績への具体的な影響については、現時点では未定

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 第三者割当（原文: 「『EVO FUNDを引受先とする本社債を発行することといたしました』、『総額引受人 EVO FUND』」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「『2026年10月20日付の取締役会決議において、EVO FUNDを割当予定先とする第２回無担保普通社債を発行すること及び…資金使途の一部を変更することを決定』」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「『第２回無担保普通社債…を発行』」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「『2026年２月24日付…で公表いたしました資金使途の一部を変更』」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 記載なし（原文: 「希薄化率に関する記載はない。」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 該当なし（原文: 「『第２回無担保普通社債』」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数の記載はない。」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「『第１回無担保社債（私募債）』、『第12回新株予約権』」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: M&A資金（原文: 「『M&A・資本提携・新規企業及び新規事業投資』」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「『社債の総額 金160,000,000円』、『合計 602』」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「『具体的な使途』『金額（百万円）』『支出予定時期』の表」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「『EVO FUNDを割当予定先』」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 資金の確実性（原文: 「『第12回新株予約権の未行使分に係る資金調達を待つことなく…必要な資金を早期に確保』」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「『総額引受人 EVO FUND』」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「『EVO FUNDを引受先とする本社債』」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 記載なし（原文: 「『発行価額 額面100円につき金100円』」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「今回の発行について株式の発行価額等の記載はない。」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「『第２回無担保普通社債』」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 該当なし（原文: 「『総額引受人 EVO FUND』」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「『第２回無担保普通社債』」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「『2026年10月20日付の取締役会決議』」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「『当期連結業績への具体的な影響については、現時点では未定』」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: M&A資金（原文: 「『M&A・資本提携・新規企業及び新規事業投資』」）