# パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス（7532） 子会社の第三者割当増資に伴う特定子会社の異動に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7532/disclosure/20220906529106
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-09-06
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企業ページ: https://komori.app/company/7532

## 何が変わったか

B'CAUSE Pte. Ltd.が第三者割当増資を行い、当社側の持株比率が低下するため、B'CAUSEは当社の連結子会社から外れる。

## 会社が挙げた理由

B'CAUSEの子会社が事業資金を調達する必要が生じたため、The Ocean Resort Developments Pte. Ltd.を引受人とする第三者割当増資を実施する。当社完全子会社のB'CAUSEに対する持株比率が低下すること等から、連結範囲から除外する。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本増資
- 相手方の名称: The Ocean Resort Developments Pte. Ltd.
- 対象会社の名称: B'CAUSE Pte. Ltd.
- 対象会社の事業内容: 持株会社
- 対象会社の所在地: シンガポール
- 対象会社の資本金: 36,960,000 米ドル（5,187 百万円）
- 対象会社の設立年月日: 2015 年 12 月 15 日
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: 32 百万円（2022 年３月期）
- 対象会社の当期純利益: 32 百万円（2022 年３月期）
- 対象会社の純資産: 5,159 百万円（2022 年３月期）
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（第三者割当増資の払込み）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: The Ocean Resort Developments Pte. Ltd.が25,000,000 株を引受け（議決権の数：not_disclosed）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"24.35%（当社完全子会社の保有割合として記載。時点の明示なし）","revised_forecast":"not_disclosed","change":"持株比率が低下する旨の記載","change_rate":"not_disclosed","unit":"%"}
- 資金の手当て: B'CAUSEの子会社の事業資金を、第三者割当増資により調達（引受人：The Ocean Resort Developments Pte. Ltd.）
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件による2023年６月期連結業績への影響は軽微であると考えております。
- 取締役会決議日: 2022 年９月６日（B'CAUSEによる本増資決議日）
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 2022 年９月６日（本増資払込期日。特定子会社の異動日は監督官庁への登録日として2022 年９月６日予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本増資に係る監督官庁への登録（2022 年９月６日予定）
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「当社の完全子会社である Pan Pacific Strategy Institute Pte. Ltd.が保有する B'CAUSE の持株比率が低下すること等から、B'CAUSE を連結の範囲から除外」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結から外れる（原文: 「「B'CAUSE を連結の範囲から除外することにいたしました」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 相手・対象が海外（原文: 「「B'CAUSE Pte. Ltd.（所在地：シンガポール）」「The Ocean Resort Developments Pte. Ltd.」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「本件による 2023 年６月期連結業績への影響は軽微であると考えております」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本件による 2023 年６月期連結業績への影響は軽微であると考えております」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「2023 年６月期連結業績への影響は軽微であると考えております」とあるが、業績予想の修正に関する記載はない。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本日付で、第三者割当増資の実施について決議したことに伴い」「お知らせいたします」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「普通株式 25,000,000 株（１株１米ドル、増資額 25,000,000 米ドル）」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第三者割当増資」と記載され、合併比率・株式交換比率の記載はない。」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態（百万円）」の表に、純資産、利息収益、営業利益、当期純利益等を掲載。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 利益が増えている（原文: 「営業利益「▲1」「▲1」「32」、当期純利益「▲1」「▲1」「32」（2020年３月期、2021年３月期、2022年３月期）」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「事業内容　持株会社」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 財務上の理由（原文: 「「B'CAUSE の子会社が、事業資金を調達する必要が生じたことから」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には取得後・増資後の統合方針や共同事業、人材活用に関する記載がない。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には本件に伴うリスク・不確実性に関する記載がない。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「本増資決議日 2022 年９月６日」「本増資払込期日 2022 年９月６日」「本増資に係る監督官庁への登録日（特定子会社の異動日）2022 年９月６日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「日程欄には具体的な日付が記載され、「未定」との記載はない。」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本増資に係る監督官庁への登録日（特定子会社の異動日）」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「B'CAUSE は、The Ocean Resort Developments Pte. Ltd.を引受人とする第三者割当増資の実施について決議いたしました」」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には本増資後の経営体制、商号、代表者、従業員の処遇に関する記載がない。」）