# 資産売却・債務返済による財務基盤の改善｜ワタミ（7522）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7522/threads/0ea8f077c277 企業ページ: https://komori.app/company/7522 ## 経過 - FY2016 初出 「当連結会計年度末において現金預金残高が19,052百万円となり、借入金残高11,642百万円を上回る状況となるとともに、株式売却益の計上等により自己資本の充実も併せて図れているため、財務状況は大幅な改善がなされております。」 — 介護事業売却収入の銀行返済、メガソーラー事業売却、現金確保により資金繰りを改善する対応として記載されている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 前進 「主な内訳は短期借入金の返済による支出が660百万円、長期借入金の返済による支出が811百万円、ファイナンスリース債務の返済による支出が373百万円であります。財務面では、借入金残高を上回る現預金を引き続き保有しており、グループの年間設備投資額も2,000百万円程度予定するなか、当面の資金繰りに懸念はないと考えております。」 — 短期・長期借入金およびリース債務の返済額を具体的に示し、借入金残高を上回る現預金と主要取引行の支援継続見込みを資金繰りの根拠としている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 前進 「主な内訳は短期借入金の返済による支出が710百万円、長期借入金の返済による支出が1,823百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が745百万円であります。財務面では、借入金残高を上回る現金預金を引き続き保有しており、グループの年間設備投資額も2,000百万円程度予定するなか、当面の資金繰りに懸念はないと考えております。」 — 短期・長期借入金およびリース債務の返済を進め、有利子負債は前期末比2,954百万円減少して12,288百万円となった。借入金残高を上回る現金預金を保有しているとの説明も継続している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 前進 「主な内訳は短期借入金の返済による支出が700百万円、長期借入金の返済による支出が2,538百万円、ファイナンスリース債務の返済による支出が1,097百万円であります。」「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比3,816百万円減少の11,426百万円となりました。」 — 短期・長期借入金およびリース債務の返済を進め、有利子負債が前期末比3,816百万円減少した。 (https://komori.app/company/7522/filing/2016-q3) - FY2018-Q1 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比739百万円減少の9,195百万円となりました。」 — 長期借入金701百万円、ファイナンス・リース債務351百万円を返済し、有利子負債を前期末比739百万円減少させた。現預金が借入金残高を上回る状況も維持している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 その他 「財務活動の結果回収した資金は1,524百万円（前年同期は3,669百万円の支出）となりました。主な内訳は長期借入れによる収入が4,000百万円、長期借入金の返済による支出が1,654百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が624百万円であります。」「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比2,347百万円増加の12,281百万円となりました。」 — 長期借入れ4,000百万円を実施し、返済も進めたが、有利子負債は前期末比2,347百万円増加して12,281百万円となった。 (https://komori.app/company/7522/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 その他 「財務活動の結果回収した資金は374百万円（前年同期は4,727百万円の支出）となりました。主な内訳は長期借入れによる収入が4,000百万円、長期借入金の返済による支出が2,541百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が887百万円であります。このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比1,503百万円増加の11,437百万円となりました。」 — 長期借入れ4,000百万円と返済を併行した結果、現金及び現金同等物は10,886百万円となり、有利子負債は前期末比1,503百万円増加して11,437百万円となった。 (https://komori.app/company/7522/filing/2017-q3) - FY2018 前進 「主な内訳は長期借入れによる収入が4,000百万円、短期借入金の返済による支出が200百万円、長期借入金の返済による支出が3,714百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が1,060百万円であります。」 — 長期借入れと返済を併行しながら、当連結会計年度末の有利子負債を前期末比20百万円減の9,914百万円とした。設備投資を連結営業キャッシュ・フローの範囲内とする原則と、現預金・有利子負債を一定範囲に管理する方針も示した。 (https://komori.app/company/7522/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比842百万円減少の9,072百万円となりました。」 — 長期借入金886百万円、ファイナンス・リース債務291百万円の返済を行い、有利子負債を前期末比842百万円削減した。 (https://komori.app/company/7522/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比965百万円増加の10,879百万円となりました。」 — 長期借入れ3,002百万円と返済2,047百万円、リース債務返済537百万円を実施したが、有利子負債は前期末比965百万円増加した。 (https://komori.app/company/7522/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比263百万円減少の9,650百万円となりました。」 — 長期借入れ3,002百万円を実施する一方、長期借入金2,833百万円およびリース債務723百万円を返済し、有利子負債を前期末比263百万円削減した。 (https://komori.app/company/7522/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 前進 「財務活動の結果使用した資金は606百万円（前年同期は1,425百万円の支出）となりました。主な内訳は長期借入金の返済による支出が346百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が236百万円、配当金の支払額が246百万円であります。」「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金及びリース債務の合計額）は、前期末比403百万円減少の8,175百万円となりました。」 — 長期借入金とリース債務の返済を進め、有利子負債を前期末比403百万円削減して8,175百万円とした。 (https://komori.app/company/7522/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「財務活動の結果回収した資金は1,558百万円（前年同期は125百万円の収入）となりました。主な内訳は長期借入れによる収入が2,500百万円、長期借入金の返済による支出が726百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が479百万円、配当金の支払額が291百万円であります。このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、リース債務及び社債の合計額）は、前期末比2,072百万円増加の10,651百万円となりました。」 — 長期借入れ2,500百万円と返済を併行したが、有利子負債は前期末比2,072百万円増加して10,651百万円となった。 (https://komori.app/company/7522/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「財務活動の結果回収した資金は847百万円（前年同期は1,146百万円の支出）となりました。主な内訳は長期借入れによる収入が2,499百万円、長期借入金の返済による支出が1,197百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が720百万円であります。このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、リース債務及び社債の合計額）は、前期末比1,675百万円増加の10,254百万円となりました。」 — 長期借入れ2,499百万円と返済を併行したが、有利子負債は前期末比1,675百万円増加して10,254百万円となった。 (https://komori.app/company/7522/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当連結会計年度の財務活動の結果取得した資金は5,098百万円（前期は2,388百万円の支出）となりました。主な内訳は短期借入れによる収入が5,000百万円、短期借入金の返済による支出が300百万円、長期借入金の返済による支出が1,707百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出が932百万円、配当金の支払額が293百万円であります。」「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比6,077百万円増加の14,656百万円となりました。」 — 5,000百万円の短期借入れ等により資金を調達し、返済も行ったが、有利子負債は前期末比6,077百万円増加した。 (https://komori.app/company/7522/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比6,937百万円増加の21,593百万円となりました。」 — 短期借入れ7,000百万円、長期借入れ530百万円を実施し、返済も行ったが、有利子負債は前期末比6,937百万円増加して21,593百万円となった。 (https://komori.app/company/7522/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比12,527百万円増加の27,183百万円となりました。」 — 短期借入れ10,500百万円、長期借入れ11,031百万円を実施し、返済も行ったが、有利子負債は前期末比12,527百万円増加して27,183百万円となった。資産売却・返済による財務基盤改善から、借入調達への依存がさらに強まっている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「なお、新型コロナウイルス感染拡大の対応として、当社グループは事業に必要な資金の手元流動性を確保するために、当第３四半期累計期間末までで金融機関から資本性ローンによる資金調達3,000百万円を含む総額15,032百万円の追加借入を実施しております。この結果、当第３四半期会計期間末において保有している現金及び預金22,199百万円は短期有利子負債（短期借入金、１年内償還予定の社債及び短期リース債務の合計額）11,371百万円を大きく超える水準にあります。」 — 手元流動性確保のため、資本性ローン3,000百万円を含む総額15,032百万円の追加借入を実施した。有利子負債は前期末比12,671百万円増加して27,327百万円となり、借入調達への依存が高水準で続いている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「なお、当社グループは、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う事業環境の急激な変化に対して手元流動性を確保するため、当連結会計年度に金融機関から資本性ローンによる資金調達3,000百万円を含む総額15,032百万円の追加借入を実施しております。この結果、当連結会計年度末に保有している現金及び預金20,398百万円は短期有利子負債（短期借入金、１年内償還予定の社債及び短期リース債務の合計額）6,243百万円を大きく上回る水準にあります。」 — 追加借入を継続し、当連結会計年度末の有利子負債は26,605百万円となった。短期有利子負債を現金及び預金が上回る一方、資産売却・返済中心の改善から借入調達を併用する局面が続いている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比994百万円減少の25,611百万円となりました。」「当社グループは、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う事業環境の急激な変化に対して手元流動性を確保するため、前連結会計年度における総額15,032百万円の追加借入に加え、当第１四半期連結累計期間においてＤＢＪ飲食・宿泊支援ファンド投資事業有限責任組合との間で株式投資契約書及び総株引受契約書を締結し、12,000百万円の優先株式の発行を実施しております。」 — 借入返済により有利子負債は前期末比994百万円減少し、12,000百万円の優先株式発行も実施した。現金及び預金28,420百万円は短期有利子負債6,583百万円を大きく上回り、流動性が改善している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末の純資産の部は、優先株式の発行等による資本剰余金11,939百万円の増加及び利益剰余金の減少2,989百万円等により、前期末比9,649百万円増加の13,045百万円となりました。優先株式の発行に伴い、当第２四半期連結会計期間末の自己資本比率は25.2％と大きく改善するとともに、当座比率は215.5％及び流動比率は234.2％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」「この結果、当第２四半期連結会計期間末に保有している現金及び預金29,088百万円は短期有利子負債（１年内償還予定の社債、短期借入金及び短期リース債務の合計額）6,689百万円を大きく上回る水準にあります。」」 — 12,000百万円の優先株式発行後、純資産は13,045百万円、自己資本比率は25.2％となった。有利子負債は前期末比344百万円減少して26,260百万円となり、現金及び預金29,088百万円が短期有利子負債6,689百万円を上回る状態を示している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比1,984百万円減少の24,620百万円となりました。優先株式の発行に伴い、当第３四半期連結会計期間末の自己資本比率は28.1％と大きく改善するとともに、当座比率は211.9％及び流動比率は230.4％と財務安全性の水準を確保しております。」 — 返済により有利子負債を前期末比1,984百万円削減し、優先株式発行後の自己資本比率は28.1％、当座比率は211.9％、流動比率は230.4％となった。 (https://komori.app/company/7522/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末の負債の合計は、前連結会計年度末（以下「前期末」という。）比1,906百万円減少の35,683百万円となりました。」「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比1,628百万円減少の23,392百万円となりました。」 — 長期借入金等の返済により有利子負債を前期末比1,628百万円削減した。自己資本比率は30.6％、当座比率は235.2％、流動比率は254.9％となり、財務安全性の指標も改善している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比3,277百万円減少の21,743百万円となりました。」「これら要因により、当第２四半期連結会計期間末の自己資本比率は36.9％と大きく改善するとともに、当座比率は221.3％及び流動比率は267.4％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」 — 借入金等の返済により有利子負債を前期末比3,277百万円削減し、21,743百万円とした。自己資本比率は36.9％、当座比率は221.3％、流動比率は267.4％となり、財務安全性の改善を具体的に示している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比4,735百万円減少の20,285百万円となりました。」「これら要因により、当第３四半期連結会計期間末の自己資本比率は36.8％と大きく改善するとともに、当座比率は201.2％及び流動比率は248.7％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」 — 長期借入金等の返済により有利子負債を前期末比4,735百万円削減し、自己資本比率36.8％、当座比率201.2％、流動比率248.7％となった。財務安全性の改善が進んでいる。 (https://komori.app/company/7522/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比1,817百万円減少の22,864百万円となりました。これらの要因により、当第１四半期連結会計期間末の自己資本比率は34.2％と改善するとともに、当座比率は195.9％及び流動比率は236.4％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」 — 返済により有利子負債を前期末比1,817百万円削減して22,864百万円とし、自己資本比率34.2％、当座比率195.9％、流動比率236.4％となった。財務安全性の改善が継続している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比3,494百万円減少の21,187百万円となりました。」「これらの要因により、当第２四半期連結会計期間末の自己資本比率は38.9％と改善するとともに、当座比率は223.5％及び流動比率は259.1％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」 — 返済により有利子負債を前期末比3,494百万円削減して21,187百万円とし、自己資本比率38.9％、当座比率223.5％、流動比率259.1％となった。前四半期からも有利子負債と財務安全性指標が改善している。 (https://komori.app/company/7522/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 前進 「有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比4,954百万円減少の19,727百万円となりました。これらの要因により、当第３四半期連結会計期間末の自己資本比率は40.8％と改善するとともに、当座比率は220.2％及び流動比率は267.2％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」 — 返済により有利子負債を前期末比4,954百万円削減して19,727百万円とした。自己資本比率40.8％、当座比率220.2％、流動比率267.2％となり、財務安全性の改善が進んでいる。 (https://komori.app/company/7522/filing/2023-q3) - FY2025-H1 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比2,681百万円減少の24,686百万円となりました。これらの要因により、当中間連結会計期間末の自己資本比率は39.5％と改善するとともに、当座比率は232.4％及び流動比率は292.8％と一定の財務安全性の水準を確保しております。」 — 有利子負債を前期末比2,681百万円削減し、自己資本比率39.5％、当座比率232.4％、流動比率292.8％となった。返済と財務安全性指標の改善が具体的に示されている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2024-h1) - FY2026-H1 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比3,655百万円減少の25,423百万円となりました。」「これらの要因により、当中間連結会計期間末の自己資本比率は38.1％と改善するとともに、当座比率は224.6％及び流動比率は250.2％と財務安全性の水準を確保しております。」 — 有利子負債を前期末比3,655百万円削減し、自己資本比率38.1％、当座比率224.6％、流動比率250.2％を確保した。返済と財務安全性指標の改善が具体的に示されている。 (https://komori.app/company/7522/filing/2025-h1) - 2026-05-13 前進 「これらの要因により、当連結会計年度末の自己資本比率は40.4％となり、前期末比2.97％ポイント増加するとともに、流動比率は301.2％と財務安全性の水準を確保しております。」 — 自己資本比率と流動比率の改善・確保を財務安全性の実績として示している。 (https://komori.app/company/7522/disclosure/20260513528208) - 2026-08-14 前進 「このうち有利子負債（短期借入金、長期借入金、社債及びリース債務の合計額）は、前期末比1,759百万円減少の27,243百万円となりました。」 — 有利子負債の削減が進み、自己資本比率と流動比率も前期末から改善・確保されている。 (https://komori.app/company/7522/disclosure/20260814520278)