# 営業キャッシュ・フローのマイナスと短期借入金｜東邦レマック（7422）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7422/threads/551e09790ffe 企業ページ: https://komori.app/company/7422 ## 経過 - FY2016-Q2 初出 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は、２億40百万円（前年同期は２億85百万円の減少）となりました。これは、主に売上債権の減少額14億36百万円等の増加要因があった一方で、たな卸資産の増加額２億４百万円、仕入債務の減少額14億45百万円等の減少要因があったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローはマイナスで、財務活動では短期借入金の純増加額3億円が資金増加要因となった。 (https://komori.app/company/7422/filing/2016-q1) - FY2016-Q3 その他 「流動負債は、前事業年度末に比べ３億92百万円減少し、44億68百万円となりました。これは、主に短期借入金が１億円増加した一方で、支払手形及び買掛金が５億62百万円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の20億円から21億円に増加した。一方、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2016-q2) - FY2016 その他 「当事業年度において営業活動による資金の増加は１億88百万円（前年同期は７億13百万円の資金の減少）となりました。これは、主に仕入債務の減少額12億87百万円等の減少要因があった一方で、税引前当期純利益の計上２億86百万円、売上債権の減少額８億79百万円及びたな卸資産の減少額２億83百万円等の増加要因があったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年のマイナスから1億88百万円の収入へ転換した。財務活動では短期借入金を5億円純減少させた。 (https://komori.app/company/7422/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 その他 「これは、主に短期借入金が３億円減少した一方で、支払手形及び買掛金が10億34百万円増加したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の15億円から12億円へ3億円減少した。一方、第1四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2016-q3) - FY2017-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、１億95百万円（前年同期は２億40百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2億40百万円の減少から1億95百万円の増加へ転換した。短期借入金は3億50百万円純減少し、財務活動による資金は3億81百万円の減少となった。 (https://komori.app/company/7422/filing/2017-q1) - FY2017-Q3 その他 「これは、主に支払手形及び買掛金が２億52百万円増加した一方で、短期借入金が３億50百万円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の15億円から11億50百万円へ3億50百万円減少している。なお、第３四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2017-q2) - FY2017 悪化 「当事業年度において営業活動による資金の減少は４億30百万円（前年同期は１億88百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の1億88百万円の収入から4億30百万円の支出へ悪化した。財務活動では短期借入金が4億円純増加している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 その他 「これは、主に支払手形及び買掛金が５億11百万円増加した一方で、短期借入金が５億50百万円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の19億円から13億50百万円へ5億50百万円減少した。第1四半期の営業キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2017-q3) - FY2018-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、７億36百万円（前年同期は１億95百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の1億95百万円から7億36百万円へ増加した。短期借入金は前事業年度末の19億円から12億円へ7億円減少し、財務活動による資金は7億31百万円減少した。 (https://komori.app/company/7422/filing/2018-q1) - FY2018 その他 「当事業年度において営業活動による資金の増加は71百万円（前年同期は４億30百万円の資金の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の4億30百万円の支出から71百万円の収入へ転換した。短期借入金は3億円純減少し、財務活動による資金は3億63百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/7422/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、３億76百万円（前年同四半期は７億36百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の7億36百万円から3億76百万円へ減少したものの、プラスを維持している。短期借入金は前事業年度末の16億円から11億円へ5億円減少した。 (https://komori.app/company/7422/filing/2019-q1) - FY2019-Q3 その他 「これは、主に支払手形及び買掛金が43百万円、短期借入金が７億30百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の16億円から8億70百万円へ7億30百万円減少した。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2019-q2) - FY2019 その他 「当事業年度において営業活動による資金の増加は５億21百万円（前年同期は71百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の71百万円から5億21百万円へ増加した。短期借入金は4億80百万円純減少し、財務活動は5億43百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/7422/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「短期借入金が５億円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の1,120百万円から620百万円へ500百万円減少した。第1四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2019-q3) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、３億33百万円（前年同四半期は３億76百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは3億33百万円の収入を維持した。短期借入金は前事業年度末の11億20百万円から6億円へ5億20百万円減少している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2020-q1) - FY2020-Q3 再掲 「短期借入金 1,120,000 600,000」 — 短期借入金は前事業年度末の11億20百万円から6億円へ減少しており、営業キャッシュ・フロー計算書は第3四半期累計期間について作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2020-q2) - FY2020 その他 「当事業年度において営業活動による資金の増加は３億71百万円（前年同期は５億21百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは3億71百万円の収入を維持したが、前年の5億21百万円から減少した。短期借入金は3億20百万円減少し、長期借入金は2億円増加した。 (https://komori.app/company/7422/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「短期借入金 800,000 800,000」 — 短期借入金は前事業年度末と当第1四半期会計期間末のいずれも8億円で、残高は横ばいとなっている。当第1四半期の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2020-q3) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、２億34百万円（前年同四半期は３億33百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の3億33百万円から2億34百万円へ減少したものの、プラスを維持している。短期借入金は前事業年度末の8億円から6億円へ2億円減少した。 (https://komori.app/company/7422/filing/2021-q1) - FY2021-Q3 その他 「これは、主に短期借入金が２億円減少した一方で、支払手形及び買掛金が２億95百万円及び賞与引当金が16百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の8億円から6億円へ2億円減少した。当第3四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2021-q2) - FY2021 その他 「当事業年度において営業活動による資金の増加は１億54百万円（前年同期は３億71百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは1億54百万円の収入を維持したものの、前年の3億71百万円から減少した。期末現金及び現金同等物は19億85百万円となった。 (https://komori.app/company/7422/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「これは、主に支払手形及び買掛金が１億８百万円増加した一方で、短期借入金が１億円、その他(未払金)が27百万円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の8億円から7億円へ1億円減少した。営業キャッシュ・フローは当四半期では作成されていない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2021-q3) - FY2022-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は、35百万円（前年同四半期は２億34百万円の増加）となりました。これは、主に仕入債務の増加額64百万円等の増加要因があった一方で、税引前四半期純損失の計上90百万円等の減少要因があったことによるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の2億34百万円の収入から3,595万6千円の支出へ転じた。一方、短期借入金は2億円純減少し、期末残高は6億円となっている。 (https://komori.app/company/7422/filing/2022-q1) - FY2022-Q3 その他 「短期借入金 ※ 800,000 ※ 650,000」 — 短期借入金は前事業年度末の8億円から当第3四半期会計期間末の6億5,000万円へ1億5,000万円減少している。なお、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2022-q2) - FY2022 悪化 「当事業年度において営業活動による資金の減少は６億54百万円（前年同期は１億54百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の1億54百万円の収入から6億54百万円の支出へ転じた。短期借入金は1億円減少している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「これは、主に電子記録債権が２億８百万円減少した一方で、現金及び預金が２億79百万円及び商品が１億87百万円増加したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の7億円から8億5,000万円へ1億5,000万円増加した。営業キャッシュ・フロー計算書は第1四半期について作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2022-q3) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、３億28百万円（前年同四半期は35百万円の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の3,595万6千円の支出から3億2,856万2千円の収入へ転換した。一方、短期借入金は前事業年度末の7億円から8億5,000万円へ1億5,000万円増加している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2023-q1) - FY2023-Q3 その他 「これは、主にその他(デリバティブ債務)が１億18百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が２億７百万円、短期借入金が１億50百万円増加したこと等によるものであります。」 — 短期借入金は前事業年度末の7億円から8億5,000万円へ1億5,000万円増加した。 (https://komori.app/company/7422/filing/2023-q2) - FY2023 その他 「当事業年度において営業活動による資金の増加は３億84百万円（前年同期は６億54百万円の資金の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の6億54百万円の支出から3億84百万円の収入へ転換した。一方、短期借入金は1億円増加し、長期借入金は2億円返済している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「短期借入金が50百万円増加したこと等によるものであります。 当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」 — 短期借入金は前事業年度末の8億円から8億5,000万円へ5,000万円増加した。第1四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は従来どおり作成していない。 (https://komori.app/company/7422/filing/2023-q3) - FY2024-Q2 悪化 「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は、１億14百万円（前年同四半期は３億28百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の328,562千円の収入から114,832千円の支出へ転じた。現金及び現金同等物も48,725千円減少している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2024-q1) - FY2024 対処 「当事業年度において営業活動による資金の増加は１億６百万円（前年同期は３億84百万円の資金の増加）となりました。」 — 第2四半期累計期間では営業キャッシュ・フローがマイナスとなっていたが、通期では1億06百万円の収入に戻った。短期借入金の純増減額はゼロで、財務活動による支出は配当金等に限られている。 (https://komori.app/company/7422/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間会計期間における営業活動による資金の減少は、１億33百万円（前年同期は87百万円の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの支出が前年同期の87百万円から133百万円へ拡大した。現金及び現金同等物も前事業年度末から166百万円減少している。短期借入金は8億円で横ばいとなっている。 (https://komori.app/company/7422/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「当事業年度において営業活動による資金の減少は４億82百万円（前年同期は１億96百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の1億96百万円の収入から4億82百万円の支出へ転じた。財務活動では短期借入金2億95百万円、長期借入れ4億35百万円の収入を計上している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2024-fy) - 2026-04-24 悪化 「流動負債は、前事業年度末に比べ４億19百万円増加し、18億14百万円となりました。これは、主に未払法人税等が31百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が２億46百万円、短期借入金が90百万円及び1年内返済予定の長期借入金が１億円増加したこと等によるものであります。」 — 現金及び預金が減少する一方、短期借入金および1年内返済予定の長期借入金を含む流動負債が増加している。 (https://komori.app/company/7422/disclosure/20260424509765) - 2026-07-24 悪化 「当中間会計期間における営業活動による資金の減少は、２億73百万円（前年同期は１億33百万円の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローのマイナス幅が前年同期から拡大し、棚卸資産の増加額４億13百万円が主な減少要因となっている。 (https://komori.app/company/7422/disclosure/20260723598091) - FY2026-H1 悪化 「当中間会計期間における営業活動による資金の減少は、２億73百万円（前年同期は１億33百万円の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの支出が前年同期の1億33百万円から2億73百万円へ拡大した。短期借入金は75百万円減少した一方、長期借入れによる収入1億50百万円を計上している。 (https://komori.app/company/7422/filing/2025-h1)