# 営業債務・借入金・リース債務の流動性リスク｜南陽（7417）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「また、営業債務・借入金・リース債務は流動性リスクに晒されておりますが、各社において月次単位で資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。」 — 金融商品注記で流動性リスクを明示し、月次資金繰計画による管理方法を記載している。 (https://komori.app/company/7417/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「また、営業債務・借入金・リース債務は流動性リスクに晒されておりますが、各社において月次単位で資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。」 — 営業債務・借入金・リース債務の流動性リスクと、月次資金繰計画による管理を再確認している。 (https://komori.app/company/7417/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「営業債務・借入金・リース債務は流動性リスクに晒されておりますが、各社において月次単位で資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。」 — 流動性リスクと月次資金繰計画による管理を再確認している。 (https://komori.app/company/7417/filing/2018-fy)
- FY2025 対処 「当社グループの運転資金及び設備資金は自己資金及び借入金等により充当しております。当連結会計年度の有利子負債残高はリース債務も含めて1,547百万円で、前連結会計年度に比べて267百万円減少しており、財務体質強化が進んでおります。また、自己資金の充実により、資金の流動性に関しましては当連結会計年度末の現金及び現金同等物は8,972百万円と前連結会計年度末に比べ1,849百万円増加しており、十分な流動性を確保しております。」 — 有利子負債が267百万円減少し、現金及び現金同等物が1,849百万円増加したとして、流動性リスクの低減を記載している。 (https://komori.app/company/7417/filing/2024-fy)
- FY2026 その他 「当連結会計年度の有利子負債残高はリース債務も含めて1,780百万円で、前連結会計年度に比べ232百万円増加しております。また、自己資金の充実により、資金の流動性に関しましては当連結会計年度末の現金及び現金同等物は10,465百万円と前連結会計年度末に比べ1,492百万円増加しており、十分な流動性を確保しております。」 — 有利子負債は増加した一方、現金及び現金同等物も増加し、十分な流動性を確保していると記載している。 (https://komori.app/company/7417/filing/2025-fy)