# リファインバースグループ（7375） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7375/disclosure/20230929560918
種別: ガバナンス
開示日: 2023-09-29
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企業ページ: https://komori.app/company/7375

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制について、経理・決算体制や社内チェックが不十分で、重要な不備があると会社が公表した。これにより、2023年6月期の内部統制は有効ではないとされた。

## 会社が挙げた理由

連結子会社化による経理業務の増加に対して、会計基準を十分に理解した人材や財務報告に必要な能力を持つ人材を確保・配置できず、社内のチェックが十分に機能しなかったため。また、期末直前に経理担当者1名が休職し、必要な人員を期末までに確保できなかったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があり、内部統制は有効ではない旨を公表。是正方針として経理部門の人員確保と内部統制の整備・運用を示した。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効ではない旨」および「経理部門に必要かつ十分な人員の確保を行い、当該不備を早急に解消」すると記載。」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効ではない旨」および「経理体制に脆弱性がある」と記載。」）