# リファインバースグループ（7375） 株式取得（子会社化） の基本合意に 関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7375/disclosure/20220530562634
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-05-30
Komoriの読み（0-100）: 51
企業ページ: https://komori.app/company/7375

## 何が変わったか

当社は、株式会社コネクションの全株式を取得して子会社化する基本合意を締結した。株式譲渡契約の締結と株式取得の実行は、今後予定されている。

## 会社が挙げた理由

廃プラスチックの回収・資源化に必要な拠点としてコネクション社の施設を活用し、産業廃棄物処理のキャパシティ拡大や、当社独自の事業管理手法による生産性・効率性の改善を進めるため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本株式取得
- 相手方の名称: 山本 修平
- 対象会社の名称: 株式会社コネクション
- 対象会社の事業内容: 産業廃棄物収集運搬業及び産業廃棄物処分業
- 対象会社の所在地: 東京都足立区
- 対象会社の資本金: 1,000万円
- 対象会社の設立年月日: 2014年11月７日
- 対象会社の売上高: 900百万円（2021年10月期）
- 対象会社の営業利益: 15百万円（2021年10月期）
- 対象会社の当期純利益: 0百万円（2021年10月期）
- 対象会社の純資産: 13百万円（2021年10月期）
- 取得価額: 取得価額については現在協議中です。決定次第開示致します。
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 60株（議決権の数：60個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0％","revised_forecast":"100％","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本株式取得が当社の連結業績に与える影響は現在精査中であります。本株式取得は、2023年６月期から連結業績に影響を与える見通しのため、その詳細については来期以降の業績予想等で適宜発表する予定です。
- 取締役会決議日: 2022年５月30日
- 契約締結日: 基本合意書締結日：2022年５月30日。株式譲渡契約締結日：2022年６月中（予定）
- 実行日・効力発生日: 2022年７月中（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「コネクション社の全株式を取得…し、子会社化する」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「株式会社コネクション…の全株式を取得…し、子会社化」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「異動後の所有株式数…議決権所有割合：100％」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前…議決権所有割合：０％」「異動後…議決権所有割合：100％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「対象会社所在地「東京都足立区」、相手方住所「東京都台東区」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に上場または上場廃止に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「産業廃棄物処理のキャパシティの拡大」「当社連結業績の向上に大きく寄与すると見込んでおります」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「当社の連結業績に与える影響は現在精査中であります」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文にのれんまたは特別損益に関する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「2023年６月期から連結業績に影響を与える見通し」「来期以降の業績予想等で適宜発表する予定」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題「株式取得（子会社化）の基本合意に関するお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 価額は未定（原文: 「「取得価額については現在協議中です。決定次第開示致します」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文にDCF法、市場株価法、第三者算定機関等の記載なし」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「「取得価額については現在協議中です」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「本株式取得」「取得する子会社の概要」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に手元資金、借入れ、増資等の記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「株式取得の相手先の概要」「氏名 山本 修平」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「当社と当該個人との間には、記載すべき資本関係・人的関係・取引関係はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 利益が増えている（原文: 「営業利益「7百万円」「10百万円」「15百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「産業廃棄物収集運搬業及び産業廃棄物処分業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 人材・供給力の確保（原文: 「「コネクション社が有する事業拠点を活用することを予定」「産業廃棄物処理のキャパシティの拡大」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「当社独自の廃棄物処理事業のマネジメント手法をコネクション社で活用する」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「今後の見通しは「連結業績に与える影響は現在精査中」とされているが、リスク項目の記載はない」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「基本合意書締結日 2022年５月30日」「株式譲渡契約締結日 2022年６月中（予定）」「株式譲渡実行日 2022年７月中（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 価額のみ未定（原文: 「「取得価額については現在協議中です」および「取得株式数 60株」「異動後…議決権所有割合：100％」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に実行の前提条件に関する記載なし」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2022年５月30日開催の取締役会において…決議」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に少数株主保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の商号・代表者・従業員の処遇に関する記載なし」）