# 借入金の借換と期限前弁済｜ダイレクトマーケティングミックス（7354）の変遷

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## 経過

- FY2020-Q3 初出 「当社は、借入金の借換（リファイナンス）を目的として、株式会社みずほ銀行及び三井住友信託銀行株式会社との間で、金銭消費貸借契約書を2019年12月25日付で締結し、2020年１月７日付で借入を実施し、同日付で既存契約に基づく借入金の期限前弁済を行いました。」 — 借入金の借換を実施し、同日に既存契約に基づく借入金の期限前弁済を行ったと記載している。 (https://komori.app/company/7354/filing/2020-q1)
- FY2020 前進 「これは主に、営業債務及びその他の債務の増加1,117百万円や、長期借入金の返済（1,320百万円）による減少等によるものです。」 — 2020年1月に借換と期限前弁済を実施した後、当期に長期借入金1,320百万円を返済し、借入残高を6,499,913千円とした。 (https://komori.app/company/7354/filing/2020-fy)
- FY2021-Q1 前進 「当社は、借入金の借換（リファイナンス）を目的として、複数の金融機関との間で総額70億円の金銭消費貸借契約を2021年３月26日付で締結し、2021年３月31日付で借入を実施し、同日付で既存契約に基づく借入金の期限前弁済を行いました。」 — 2021年3月31日に総額70億円の借換を実行し、既存借入を期限前弁済した。新契約ではタームローン合計60億円、コミットメントライン10億円、返済期限2026年3月末日を定め、借入金残高は5,957,073千円となった。 (https://komori.app/company/7354/filing/2021-q1)
- FY2021-Q2 再掲 「当社は、長期借入金の借換（リファイナンス）を目的として、複数の金融機関との間で総額70億円の金銭消費貸借契約を2021年３月26日付で締結し、2021年３月31日付で借入を実施し、同日付で既存契約に基づく借入金の期限前弁済を行いました。」 — 2021年3月に実行した総額70億円の借換と既存借入の期限前弁済について、借入残高5,785百万円、返済期限2026年3月末日などの契約内容を確認している。 (https://komori.app/company/7354/filing/2021-q2)
- FY2021-Q3 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,492百万円となりました（前年同四半期は1,469百万円の使用）。これは主に、長期借入れによる収入が6,000百万円あった一方で、長期借入金の返済による支出が6,930百万円及びリース負債の返済による支出が565百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金6,930百万円を返済し、6,000百万円を借り入れた結果、2021年9月末の借入金残高は5,613百万円となった。 (https://komori.app/company/7354/filing/2021-q3)
- FY2021 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,337百万円となりました（前連結会計年度は1,616百万円の支出）。これは主に、長期借入れによる収入が6,300百万円あった一方で、長期借入金の返済による支出が7,105百万円及びリース負債の返済による支出が830百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 2021年3月の借換と期限前弁済を実施したうえで、長期借入金7,105百万円を返済し、12月には財務基盤安定化を目的とする計300百万円の新規借入契約も締結した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2021-fy)
- FY2022-Q1 前進 「これは主に、長期借入金の返済による支出が193百万円、リース負債の返済による支出が280百万円及び配当金の支払額が222百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金を193百万円返済し、借入金残高は前連結会計年度末の5,741百万円から5,551百万円に減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2022-q1)
- FY2022-Q2 前進 「これは主に、長期借入金の返済による支出が387百万円、リース負債の返済による支出が559百万円及び配当金の支払額が222百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金の返済により、借入金残高が前連結会計年度末の5,741百万円から5,360百万円に減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2022-q2)
- FY2022-Q3 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,617百万円となりました（前年同四半期は1,492百万円の支出）。これは主に、長期借入金の返済による支出が580百万円、リース負債の返済による支出が851百万円及び配当金の支払額が222百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金の返済によって借入金残高は前連結会計年度末の5,741百万円から5,170百万円に減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2022-q3)
- FY2022 前進 「これは主に、新株予約権の行使による収入が338百万円あった一方で、長期借入金の返済による支出が773百万円及びリース負債の返済による支出が1,149百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金773百万円を返済し、借入金残高は5,741百万円から4,979百万円に減少した。また、コミットメントラインを1,000百万円から3,000百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2022-fy)
- FY2023-Q1 前進 「財務活動の結果使用した資金は、3,282百万円となりました（前年同四半期は682百万円の支出）。これは主に、長期借入金の返済による支出が193百万円、配当金の支払額が798百万円、自己株式の取得による支出が2,000百万円及びリース負債の返済による支出が305百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金を193百万円返済し、借入金残高は2022年12月末の4,979百万円から4,788百万円に減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2023-q1)
- FY2023-Q2 その他 「これは主に、短期借入金の増加が1,000百万円、長期借入れによる収入が800百万円、長期借入金の返済による支出が618百万円、配当金の支払額が798百万円、自己株式の取得による支出が2,000百万円及びリース負債の返済による支出が618百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 借入金は前連結会計年度末の4,979百万円から6,412百万円に増加した。短期借入れ及び長期借入れによる収入が、長期借入金の返済を上回っている。 (https://komori.app/company/7354/filing/2023-q2)
- FY2023-Q3 その他 「財務活動の結果使用した資金は、2,995百万円となりました（前年同四半期は1,617百万円の支出）。これは主に、短期借入金の増加が1,000百万円、長期借入れによる収入が800百万円、長期借入金の返済による支出が1,081百万円、配当金の支払額が798百万円、自己株式の取得による支出が2,000百万円及びリース負債の返済による支出が932百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 短期借入金1,000百万円及び長期借入れ800百万円を実行した一方、長期借入金1,081百万円を返済し、借入金残高は4,979百万円から5,951百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2023-q3)
- FY2024-Q1 前進 「財務活動の結果使用した資金は、651百万円となりました（前年同四半期は3,282百万円の支出）。これは、長期借入金の返済による支出が225百万円、配当金の支払額が138百万円及びリース負債の返済による支出が288百万円それぞれ生じたことによるものです。」 — 長期借入金225百万円を返済し、借入金残高は前連結会計年度末の5,728百万円から5,506百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,153百万円となりました（前年同期は2,218百万円の支出）。これは主に、長期借入金の返済による支出が450百万円、配当金の支払額が138百万円及びリース負債の返済による支出が569百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金450百万円を返済し、借入金残高は5,728百万円から5,282百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2024-h1)
- FY2025-H1 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,265百万円となりました（前年同期は1,153百万円の支出）。これは、長期借入金の返済による支出が575百万円、配当金の支払額が209百万円及びリース負債の返済による支出が481百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金575百万円を返済し、借入金合計は5,770,799千円から5,190,961千円へ減少した。返済に伴い長期借入金の流動負債計上額は増加している。 (https://komori.app/company/7354/filing/2025-h1)
- FY2025 前進 「当該借換（リファイナンス）に伴い従前の金銭消費貸借契約に起因する発行手数料の未償却残高19,009千円は、従前の借入の認識を中止したことにより、新規借入契約の実行時に一括費用認識しています。」 — 2025年12月25日に借換契約を締結し、12月30日に借入を実行して既存借入を期限前弁済した。借入金合計は5,770,799千円から6,365,378千円となった。 (https://komori.app/company/7354/filing/2025-fy)
- 2026-05-15 前進 「これは主に、営業債務及びその他の債務が110百万円増加した一方、借入金が400百万円及び未払法人所得税が181百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」 — 当四半期に借入金が400百万円減少しており、借入金返済の進展を示している。 (https://komori.app/company/7354/disclosure/20260515537221)
- FY2026-H1 前進 「財務活動の結果使用した資金は、1,891百万円となりました（前年同期は1,265百万円の支出）。これは主に、長期借入金の返済による支出が788百万円、配当金の支払額が325百万円、自己株式の取得による支出が300百万円及びリース負債の返済による支出が480百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」 — 長期借入金788百万円を返済し、借入金合計は前連結会計年度末の6,365百万円から5,588百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7354/filing/2026-h1)