# ダイレクトマーケティングミックス（7354） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7354/disclosure/20240325558880
種別: ガバナンス
開示日: 2024-03-25
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企業ページ: https://komori.app/company/7354

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制について、過大請求の可能性が判明した取引を契機に、リスク評価・情報共有・モニタリング・契約管理などの重要な不備を開示した。会社は是正策として、コンプライアンス教育、契約承認の強化、内部統制室の設置などを進める方針を示した。

## 会社が挙げた理由

特定取引先との取引で過年度に請求した報酬金額が過大となっていた可能性が判明し、特別調査委員会の調査や内部統制の再評価を行った結果、リスク評価・情報共有・モニタリング・契約管理などの不備が認識されたため。事業年度末までに是正を完了できなかった理由は、十分な是正期間を確保できなかったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 特別調査委員会（外部の弁護士及び公認会計士を含む）。社外委員の割合はnot_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制について、リスク評価と対応、情報と伝達、モニタリング、契約条件及び契約書類等の管理に不備があると認識し、改善策を講じる方針を示した。内部統制室の設置も掲げている。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「これらの開示すべき重要な不備を是正するために…以下の改善策を講じて、適切な内部統制を整備・運用する方針」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「これらの不備は、当社の財務報告に潜在的に重要な影響を及ぼす可能性が高いものと考えられるため…開示すべき重要な不備に該当すると判断しました」」）