# 営業債務・借入金の流動性リスク｜タチエス（7239）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを明示し、各社の月次資金繰計画で管理している。 (https://komori.app/company/7239/filing/2017-fy)
- FY2021 悪化 「負債合計は、723億2千4百万円と前連結会計年度末に比べ21億3千3百万円増加しております。これは主に、支払手形及び買掛金が22億8千3百万円、長期借入金が10億円それぞれ減少したものの、短期借入金が80億2千5百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金が前期末比80億25百万円増加し、負債合計も増加している。コミットメントラインではUSD建て借入34.8百万米ドルも実行されている。 (https://komori.app/company/7239/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 対処 「短期借入金
9,819
9,519」 — 短期借入金は前連結会計年度末の98億19百万円から95億19百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 悪化 「短期借入金
9,819
10,374」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末の98億19百万円から103億74百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 悪化 「負債合計は、758億1千3百万円と前連結会計年度末に比べ34億8千9百万円増加しております。これは主に、短期借入金が35億8千8百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末比35億88百万円増加し、負債合計も34億89百万円増加した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2021-q3)
- FY2022 悪化 「負債合計は、798億1千6百万円と前連結会計年度末に比べ74億9千2百万円増加しております。これは主に、支払手形及び買掛金が22億7千1百万円増加したことに加え、長期借入金からの振替を除いた短期借入金の増加が36億8千万円であったことによるものであります。」 — 短期借入金は前期末の98億19百万円から154億99百万円へ増加し、負債合計も増加した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 悪化 「短期借入金
15,499
16,727」 — 短期借入金残高が前期末の154億99百万円から167億27百万円へ増加し、流動性リスクへのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/7239/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 対処 「短期借入金
15,499
14,868」 — 短期借入金残高が前期末の154億99百万円から148億68百万円へ減少し、前四半期まで拡大していた短期借入金エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2022-q3)
- FY2023 対処 「短期借入金が10億4百万円、長期借入金が10億円減少したものの」 — 短期借入金は前期末の154億99百万円から144億95百万円へ、長期借入金は65億円から55億円へ減少した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 対処 「短期借入金
14,495
13,406」 — 短期借入金残高が前連結会計年度末の144億95百万円から134億06百万円へ減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 対処 「短期借入金
14,495
11,769」 — 短期借入金残高が前連結会計年度末の144億95百万円から117億69百万円へ減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 対処 「短期借入金
14,495
9,915」 — 短期借入金残高が前連結会計年度末の144億95百万円から99億15百万円へ減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2023-q3)
- FY2025-H1 対処 「短期借入金
11,159
10,396」 — 短期借入金残高が前連結会計年度末の111億59百万円から103億96百万円へ減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「短期借入金　11,159　7,102」 — 短期借入金残高が111億59百万円から71億02百万円へ減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「短期借入金
7,102
7,083」 — 短期借入金残高が前連結会計年度末の7,102百万円から7,083百万円へわずかに減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2025-h1)
- 2026-05-15 対処 「短期借入金が70億5千6百万円それぞれ減少したことによるものであります。」 — 短期借入金が大幅に減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小している。 (https://komori.app/company/7239/disclosure/20260514535587)
- FY2026 対処 「短期借入金が70億5千6百万円減少した」 — 短期借入金は前期末の7,102百万円から46百万円へ大幅に減少し、流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/7239/filing/2025-fy)