# 営業資産・短期借入金の減少と営業キャッシュ・フローの増加｜日本モーゲージサービス（7192）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7192/threads/3fdeec68b131 企業ページ: https://komori.app/company/7192 ## 経過 - FY2019-Q2 初出 「当第２四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して10,066,390千円減少し、12,177,317千円となりました。主な要因は売掛金319,799千円、営業未収入金3,784,170千円、営業貸付金6,013,860千円の減少によるものです。負債は、前連結会計年度末と比較して10,429,450千円減少し、8,629,647千円となりました。主な要因は営業預り金が1,068,120千円増加する一方、買掛金224,529千円、短期借入金11,203,690千円の減少によるものです。営業活動により増加した資金は、11,466,426千円となりました。」 — 資産・負債が前連結会計年度末から大きく減少し、営業未収入金、営業貸付金および短期借入金の減少と、営業活動によるキャッシュ・フロー11,466,426千円を記載している。 (https://komori.app/company/7192/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して8,912,232千円減少し、13,331,476千円となりました。主な要因は売掛金312,427千円、営業未収入金2,881,990千円、営業貸付金6,064,680千円の減少によるものです。負債は、前連結会計年度末と比較して9,484,632千円減少し、9,574,465千円となりました。主な要因は営業預り金が1,403,410千円増加する一方、買掛金287,124千円、短期借入金10,527,160千円の減少によるものです。」 — 前連結会計年度末から資産・負債がさらに減少し、営業未収入金、営業貸付金および短期借入金の減少額を更新している。 (https://komori.app/company/7192/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して7,370,570千円減少し、14,873,137千円となりました。主な要因は営業未収入金1,781,170千円、営業貸付金5,611,760千円の減少によるものです。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して8,148,734千円減少し、10,910,363千円となりました。主な要因は営業預り金1,035,080千円、責任準備金106,968千円増加する一方、買掛金102,134千円、短期借入金8,943,230千円、未払金298,394千円の減少によるものです。」 — 通期で営業未収入金、営業貸付金、短期借入金が大きく減少し、資産・負債が前年度末から圧縮された。営業活動によるキャッシュ・フローは9,545,290千円の増加となった。 (https://komori.app/company/7192/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,114,549千円減少し、13,758,588千円となりました。主な要因は営業貸付金が152,610千円増加する一方、現金及び預金441,253千円、売掛金148,388千円、営業未収入金749,890千円の減少によるものです。」 — 通期に続き、第1四半期も資産が減少し、営業未収入金等が減少した。負債も1,060,281千円減少し、短期借入金は897,160千円減少した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して2,129,543千円増加し、17,002,681千円となりました。主な要因は売掛金が146,300千円減少する一方、営業未収入金1,836,960千円、営業貸付金340,110千円の増加によるものです。負債は、前連結会計年度末と比較して1,857,424千円増加し、12,767,787千円となりました。主な要因は買掛金169,655千円、その他流動負債112,332千円減少する一方、短期借入金1,635,720千円、営業預り金456,070千円の増加によるものです。」 — 前四半期までの資産・負債減少から転じ、営業未収入金、営業貸付金、短期借入金などの増加により、資産・負債が前連結会計年度末比で増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して695,578千円増加し、15,568,716千円となりました。主な要因は売掛金が133,861千円減少する一方、営業未収入金247,860千円、営業貸付金346,230千円、投資その他の資産のその他202,120千円の増加によるものです。負債は、前連結会計年度末と比較して119,566千円増加し、11,029,930千円となりました。主な要因は買掛金が209,251千円減少する一方、営業預り金199,260千円、短期借入金128,870千円の増加によるものです。」 — 資産・負債は前連結会計年度末比で引き続き増加したが、第2四半期時点の増加額から縮小した。資産は695,578千円増、負債は119,566千円増となり、営業未収入金、営業貸付金、短期借入金などの増加を記載している。 (https://komori.app/company/7192/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して3,412,434千円増加し、18,285,572千円となりました。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して2,613,016千円増加し、13,523,380千円となりました。」 — 前年度の営業未収入金、営業貸付金、短期借入金の圧縮から転じ、通期では営業未収入金1,863,120千円、営業貸付金772,280千円、短期借入金1,767,900千円の増加等により資産・負債が増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して87,918千円増加し、18,373,491千円となりました。主な要因は、売掛金が318,770千円、営業貸付金が133,550千円減少した一方で、営業未収入金が544,030千円増加したことによるものです。」 — 前年度末の資産圧縮から転じ、第1四半期末の資産は87,918千円増加した。営業未収入金が増加する一方、売掛金と営業貸付金は減少した。負債も119,773千円増加し、短期借入金が1,151,770千円増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,667,070千円減少し、16,618,502千円となりました。主な要因は、現金及び預金が500,331千円、投資その他の資産のその他が151,764千円増加した一方で、売掛金が348,975千円、営業未収入金が1,610,900千円、営業貸付金が358,760千円減少したことによるものです。」 — 第1四半期に続き資産が減少し、営業未収入金、営業貸付金、売掛金が減少した。負債も前連結会計年度末比2,247,057千円減少し、短期借入金は1,046,550千円減少した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して102,746千円増加し、18,388,319千円となりました。主な要因は、売掛金が303,600千円、営業未収入金が902,870千円減少する一方、現金及び預金が270,419千円、営業貸付金が714,510千円、投資その他の資産のその他が206,798千円増加したことによるものです。当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して729,518千円減少し、12,793,861千円となりました。純資産は、前連結会計年度末と比較して832,264千円増加し、5,594,457千円となりました。」 — 第3四半期末は資産が102,746千円増加した一方、負債は729,518千円減少し、利益剰余金の増加等により純資産は832,264千円増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して2,041,913千円増加し、20,327,486千円となりました。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して833,369千円増加し、14,356,750千円となりました。当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して1,208,543千円増加し、5,970,736千円となりました。」 — 前年度の資産・負債圧縮から転じ、営業貸付金や短期借入金の増加により資産・負債が増加し、新株予約権の行使と利益剰余金の増加により純資産も拡大した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して423,920千円減少し、19,903,565千円となりました。主な要因は、営業貸付金が1,497,035千円増加した一方で、現金及び預金が778,404千円、営業未収入金が1,012,750千円減少したことによるものです。」 — 第1四半期末は、営業貸付金が増加した一方、現金及び預金・営業未収入金の減少により資産が減少し、負債・純資産も前年度末比で減少した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して664,491千円増加し、20,991,977千円となりました。主な要因は、現金及び預金が576,194千円、営業未収入金が1,275,390千円減少した一方で、営業貸付金が2,443,550千円増加したことによるものです。当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して305,752千円増加し、14,662,502千円となりました。当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して358,738千円増加し、6,329,474千円となりました。」 — 前連結会計年度末と比べ、営業貸付金の増加等により資産が増加し、短期借入金の増加等により負債も増加、利益剰余金の増加により純資産も増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,307,356千円増加し、21,634,842千円となりました。主な要因は、現金及び預金が456,288千円、売掛金が135,692千円、営業未収入金が2,175,590千円減少する一方、営業貸付金が3,709,015千円、投資その他の資産のその他が260,309千円増加したことによるものです。当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して617,202千円増加し、14,973,952千円となりました。当第３四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して690,153千円増加し、6,660,890千円となりました。」 — 営業貸付金の増加等により資産が13億735万円、負債が6億1720万円、純資産が6億9015万円、それぞれ前連結会計年度末から増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して2,173,774千円増加し、22,501,260千円となりました。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,316,345千円増加し、15,673,095千円となりました。当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して857,428千円増加し、6,828,165千円となりました。」 — 第3四半期末の状態から通期実績へ進み、資産、負債、純資産が前連結会計年度末からそれぞれ増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,292,901千円減少し、21,208,359千円となりました。主な要因は、現金及び預金が493,873千円、営業未収入金が130,180千円、営業貸付金が577,600千円減少したことによるものです。当第１四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,300,922千円減少し、14,372,173千円となりました。当第１四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して8,020千円増加し、6,836,186千円となりました。」 — 前連結会計年度末比で資産と負債がそれぞれ約12.9億円、約13.0億円減少する一方、利益剰余金の増加等により純資産は802万円増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,410,830千円減少し、21,090,430千円となりました。主な要因は、営業貸付金が770,445千円増加した一方で、現金及び預金が554,593千円、営業未収入金が1,721,110千円減少したことによるものです。当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,718,851千円減少し、13,954,243千円となりました。当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して308,021千円増加し、7,136,187千円となりました。」 — 第2四半期末は資産と負債が前連結会計年度末から減少し、利益剰余金の増加等により純資産は3億802万円増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して985,159千円減少し、21,516,101千円となりました。主な要因は、営業貸付金が1,201,351千円増加した一方で、現金及び預金が812,283千円、営業未収入金が1,477,820千円減少したことによるものです。当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,596,682千円減少し、14,076,412千円となりました。主な要因は、前受金が104,801千円、営業預り金が93,540千円増加した一方で、買掛金が166,389千円、短期借入金が1,046,990千円、未払法人税等が299,999千円減少したことによるものです。当第３四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して611,523千円増加し、7,439,688千円となりました。主な要因は、利益剰余金が616,007千円増加したことによるものです。」 — 第3四半期末は資産と負債が前連結会計年度末から減少し、利益剰余金の増加により純資産は増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して293,669千円減少し、22,207,591千円となりました。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して993,492千円減少し、14,679,602千円となりました。当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して699,823千円増加し、7,527,988千円となりました。」 — 通期では資産が2億9,366万9千円、負債が9億9,349万2千円減少する一方、純資産は6億9,982万3千円増加した。営業活動によるキャッシュ・フローは9億1,254万7千円の収入となった。 (https://komori.app/company/7192/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,456,584千円増加し、23,664,175千円となりました。主な要因は、営業未収入金が1,581,670千円減少した一方で、現金及び預金が356,957千円、営業貸付金が2,864,623千円増加したことによるものです。当第１四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,500,300千円増加し、16,179,903千円となりました。当第１四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して43,716千円減少し、7,484,272千円となりました。」 — 第1四半期末は営業貸付金等の増加により資産が14億5,658万4千円、短期借入金等の増加により負債が15億30万円増加する一方、純資産は4,371万6千円減少した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して61,193千円増加し、22,268,784千円となりました。主な要因は、現金及び預金が85,474千円、売掛金が173,974千円、営業未収入金が2,036,720千円減少した一方で、営業貸付金が2,432,782千円増加したことによるものです。当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して174,538千円減少し、14,505,064千円となりました。当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して235,731千円増加し、7,763,720千円となりました。」 — 第1四半期の資産・負債減少から、資産は営業貸付金の増加により微増へ転じた。負債は減少し、利益剰余金の増加により純資産は2億3,573万1千円増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して211,858千円増加し、22,419,449千円となりました。主な要因は、営業未収入金が2,112,270千円減少した一方で、現金及び預金が183,193千円、営業貸付金が2,207,243千円増加したことによるものです。当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して325,345千円減少し、14,354,257千円となりました。当第３四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して537,203千円増加し、8,065,192千円となりました。主な要因は、利益剰余金が543,015千円増加したことによるものです。」 — 第3四半期末は、営業貸付金等の増加により資産が前連結会計年度末比で増加し、負債は減少した。利益剰余金の増加により純資産も増加し、第2四半期末時点から資産・純資産の増加幅が拡大した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して966,191千円減少し、21,241,399千円となりました。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,532,642千円減少し、13,146,960千円となりました。当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して566,450千円増加し、8,094,439千円となりました。」 — 通期では資産と負債が減少する一方、利益剰余金の増加により純資産が5億6,645万円増加した。営業活動によるキャッシュ・フローは15億9,698万4千円となり、前年度の9億1,254万7千円から増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,224,499千円減少し、20,016,899千円となりました。主な要因は、現金及び預金が169,515千円、建物が122,654千円、長期預け金が57,854千円増加した一方で、営業未収入金が368,700千円、営業貸付金が1,227,484千円減少したことによるものです。当中間連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,366,507千円減少し、11,780,452千円となりました。当中間連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して142,008千円増加し、8,236,447千円となりました。」 — 中間期末は営業未収入金・営業貸付金の減少により資産が12億2,449万9千円、短期借入金等の減少により負債が13億6,650万7千円減少した一方、利益剰余金の増加により純資産は1億4,200万8千円増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2024-h1) - FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,485,556千円減少し、20,611,721千円となりました。主な要因は、現金及び預金が405,093千円、営業未収入金が796,440千円、営業貸付金が169,108千円減少したことによるものです。当中間連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,683,435千円減少し、11,636,723千円となりました。主な要因は、前受金が81,165千円増加した一方で、買掛金が105,799千円、短期借入金が364,450千円、営業預り金が544,940千円、長期借入金が408,384千円減少したことによるものです。当中間連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して197,878千円増加し、8,974,997千円となりました。」 — 中間期末は営業未収入金・営業貸付金・短期借入金等の減少により資産と負債が減少する一方、利益剰余金の増加により純資産が増加した。 (https://komori.app/company/7192/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末と比較して2,560,062千円増加し、24,657,340千円となりました。当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末と比較して1,778,155千円増加し、15,098,314千円となりました。」 — 前年度の資産・負債減少から転じ、営業未収入金、営業貸付金および短期借入金の増加により資産・負債が増加した。営業活動によるキャッシュ・フローは1,212,478千円の支出となり、前年度の1,819,395千円の収入から赤字に転じた。 (https://komori.app/company/7192/filing/2025-fy) - FY2027-H1 その他 「当中間連結会計期間末の資産は、前連結会計年度末と比較して1,352,990千円減少し、23,304,350千円となりました。主な要因は、現金及び預金が581,711千円、営業貸付金が875,643千円増加した一方で、営業未収入金が2,761,530千円減少したことによるものです。」 — 前年度末に資産・負債が増加した状態から、中間期末は営業未収入金の減少等により資産が13億5,299万円、負債が15億2,695万8千円減少した。営業活動によるキャッシュ・フローは20億8,794万6千円の収入となった。 (https://komori.app/company/7192/filing/2026-h1) - 2026-11-06 前進 「営業活動によるキャッシュ・フロー 792,562 2,087,946」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年中間期の792,562千円から2,087,946千円へ増加した。 (https://komori.app/company/7192/disclosure/20261105566602)