# ユニソルホールディングス（7128） 2026年12月期第３四半期決算説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7128/disclosure/20261109569838
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-11-09
Komoriの読み（0-100）: 82
企業ページ: https://komori.app/company/7128

## 何が変わったか

2026年12月期第3四半期累計は、機械・工具と建設資材がけん引し、売上高・営業利益・純利益が前年同期を上回った。一方、建設機械とIoTソリューションは減収減益で、通期予想に対する純利益の進捗率は92.9%に達している。

## 会社が挙げた理由

機械・工具や建設資材の増収増益、増収による売上総利益の増加、利益率の上昇が営業利益の増加に寄与した。一方、営業費・人件費・管理費の増加が減益要因となったセグメントもある。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算説明資料
- 対象決算期: 2026年12月期 第3四半期
- 売上高: {"value":124502,"unit":"百万円","yoy_pct":6.2}
- 営業利益: {"value":2527,"unit":"百万円","yoy_pct":25.4}
- 経常利益: {"value":3143,"unit":"百万円","yoy_pct":24}
- 純利益: {"value":1950,"unit":"百万円","yoy_pct":40.1}
- 売上総利益率: {"value":"16.6%","前年同期比増減ポイント":"+0.5pts"}
- 営業利益率: {"value":"2.0%","前年同期比増減ポイント":"+0.3pts"}
- 販管費: {"value":18104,"unit":"百万円","売上高販管費率":"14.5%"}
- 当四半期3か月の実績: セグメント別の四半期推移として、機械・工具売上高28,725百万円・営業利益907百万円、建設資材売上高10,842百万円・営業利益401百万円、建設機械売上高1,646百万円・営業利益▲40百万円、IoTソリューション売上高893百万円・営業利益50百万円を記載
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":165000,"unit":"百万円"},"売上総利益":{"value":27260,"unit":"百万円"},"販管費":{"value":23860,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":3400,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":4100,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":2100,"unit":"百万円"}}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上高":"75.5%","売上総利益":"75.7%","販管費":"75.9%","営業利益":"74.3%","経常利益":"76.7%","純利益":"92.9%","セグメント売上高":{"機械・工具":"76.1%","建設資材":"74.4%","建設機械":"74.2%","IoTソリューション":"71.7%"},"セグメント営業利益":{"機械・工具":"77.1%","建設資材":"82.2%","建設機械":"55.0%","IoTソリューション":"66.5%"}}
- 計画に対する自己評価: 建設機械セグメントで『予算達成に注力』と記載
- セグメント別実績: {"機械・工具":{"売上高":{"value":83862,"unit":"百万円","yoy_pct":10.1},"売上総利益":{"value":13136,"unit":"百万円","yoy_pct":14.6},"営業利益":{"value":1291,"unit":"百万円","yoy_pct":7.9}},"建設資材":{"売上高":{"value":31603,"unit":"百万円","yoy_pct":1.2},"売上総利益":{"value":6017,"unit":"百万円","yoy_pct":4.8},"営業利益":{"value":1110,"unit":"百万円","yoy_pct":101.2}},"建設機械":{"売上高":{"value":6493,"unit":"百万円","yoy_pct":-4.6},"売上総利益":{"value":589,"unit":"百万円","yoy_pct":-14.3},"営業利益":{"value":140,"unit":"百万円","yoy_pct":-25.6}},"IoTソリューション":{"売上高":{"value":2543,"unit":"百万円","yoy_pct":-15.3},"売上総利益":{"value":888,"unit":"百万円","yoy_pct":-10},"営業利益":{"value":146,"unit":"百万円","yoy_pct":-25.4}}}
- 増減要因の内訳: {"営業利益増減":{"増収による売上総利益額増加":1173,"利益率上昇による売上総利益額増加":573,"営業費増加による減少":-30,"人件費増加による減少":-609,"経費増加による減少":-593},"セグメント別営業利益増減":{"機械・工具":94,"建設資材":558,"建設機械":-48,"IoTソリューション":-49,"調整":-42}}
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: 全国54カ所の営業所を記載。期中の出退店数はnot_disclosed
- 従業員数: MT Food Systems社の従業員数55名。全社の従業員数・期中増減・採用計画はnot_disclosed
- 業績見通しの前提: not_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"UNISOL":{"統合シナジー最終年度目標":"10億円","成長投資":"約53億円"},"UNISOL II":{"目標年度":"2029年12月期","ROE":"7.0%以上","売上高":188000,"営業利益":6000,"単位":"百万円"},"UNISOL III":{"目標年度":"2032年12月期","ROE":"9.0%以上","売上高":200000,"営業利益":10000,"単位":"百万円"}}
- 財務目標: {"自己資本比率":{"実績":"61.4%","前年同期比増減":"▲0.7pts"},"ROE目標":"2029年12月期7.0%以上、2032年12月期9.0%以上"}
- 年間配当: not_disclosed
- 配当性向: 新中期経営計画の普通配当について100%と記載
- 自己株式取得: 自己株式取得額・株数・期間はnot_disclosed。追加自己株買いを企業価値向上投資の選択肢として記載
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: 産業機械事業の受注概算値を四半期推移で記載。受注残高はnot_disclosed
- 市場規模・シェア: 工作機械内需受注額1,686億円、前年同期比52.0%増。各事業の売上構成比を記載
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: プライベート展示会『UNISOL FAIR』の開催と大手30社への横展開、超大型無人搬送車・協働ロボットなど省人化商品の拡販、MT Food Systems社の連結化と食品機械事業の展開、新中期経営計画『UNISOL II』の策定・改訂、M&A・追加自己株買いを含む最大420億円規模のキャッシュアロケーション

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「機械・工具の売上高進捗率76.1%、営業利益進捗率77.1%、建設資材の営業利益進捗率82.2%など。」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「『セグメント売上高四半期推移』『セグメント利益四半期推移』にFY2026 Q3の数値を記載。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「『統合直後の2022年12月期に達成した最高益5,895百万の更新をめざす』。」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 増減要因図で金額あり（原文: 「営業利益分析で、増収1,173百万円、利益率上昇573百万円、営業費▲30百万円、人件費▲609百万円、経費▲593百万円を記載。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「『国内自動車産業のHEV関連設備投資需要増加に伴い好調』『受注増加（前年比＋26％）』。」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「機械・工具、建設資材、建設機械、IoTソリューションについて売上高・売上総利益・営業利益を記載。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「『給料手当賞与▲528』『賞与引当金繰入額▲69』『支払手数料▲249』『減価償却費▲105』など。」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「建設機械は売上高▲316百万円、営業利益▲48百万円。新車販売が前年同期を台数・金額ベースで下回ったと説明。」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「リスク項目と織込額の記載はない。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「『今後、受注案件の検収管理と中古機販売の推進等による予算達成に注力』。」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「統合シナジー実績593百万円、最終年度目標10億円、UNISOL IIのROE目標7.0%以上・営業利益6,000百万円。」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「『プライベート展示会UNISOL FAIRを開催』『MTFS社をグループ化』『最大420億円規模のキャッシュを振り向ける』。」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「工作機械内需1,686億円、受注前年比+26%、シナジー593百万円、来場者1,000人超、満足度86%、商談結実率約3割。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 多くが改善（原文: 「工作機械内需受注は前年同期比52.0%増、設備投資受注は前年比26%増。一方、鉄骨系建築着工床面積は13.5%減。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「受注額や売上高の記載はあるが、数量と単価を組み合わせた指標はない。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「MT Food Systems社の『従業員数55名』。」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: あり（原文: 「工作機械内需受注額1,686億円、前年同期比52.0%増。」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「『普通配当（配当性向100%）などにより実施』。」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: あり（原文: 「現預金減少要因に『自己株式取得』を記載し、キャッシュアロケーションで『M&A、追加自己株買い』を示している。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: あり（原文: 「UNISOL IIのROE目標『7.0%以上』、UNISOL IIIの『9.0%以上』。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: あり（原文: 「『成長投資 約53億円』『成長投資160～220億円程度』。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題が『2026年12月期第3四半期決算説明資料』で、決算サマリー、損益、セグメント分析、計画進捗を図表中心に掲載。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「『事業セグメントの概要』の説明ページがある一方、決算分析と中期経営計画が資料の中心。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「『差し控えたい』『未定』などの記載はない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「『2029年12月期計画』『外部調達は…借入れを想定』『更新をめざす』。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「『事業セグメントの概要』および各セグメントの『主な事業内容』を掲載。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「『差し控えたい』『未定』『回答できない』などの記載はない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「『2029年12月期営業利益6,000百万円（計画）』『外部調達…借入れを想定』。」）