# さくらさくプラス（7097） 株式会社さくらさくプラスと株式会社グローバルキッズ COMPANY の経営統合に関する基本合意書の解約について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7097/disclosure/20221019546718
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-10-20
Komoriの読み（0-100）: 14
企業ページ: https://komori.app/company/7097

## 何が変わったか

さくらさくプラスとグローバルキッズ COMPANYは、経営統合に向けて締結していた基本合意書を解約し、2022年10月に予定していた最終契約の締結を取りやめました。将来の協業の可能性は残し、両社の関係は維持するとしています。

## 会社が挙げた理由

両社の間で、ガバナンスおよび経営戦略全般の方向性について見解の相違があり、最終契約の締結が困難になったためです。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本経営統合
- 相手方の名称: 株式会社グローバルキッズ COMPANY
- 対象会社の名称: not_disclosed
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本経営統合に伴い、当社において計上する費用等は、2022年10月20日に公表の「業績予想及び配当予想の公表に関するお知らせ」へ織り込んでおります。
- 取締役会決議日: 2022年10月20日
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: not_disclosed
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: 特別委員会はnot_disclosed。統合準備委員会を設置
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: not_disclosed（将来の協業の可能性も踏まえ、両社間の良好な関係は維持してまいります）

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 記載なし（原文: 「「経営統合（以下、『本経営統合』といいます。）」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 記載なし（原文: 「「本基本合意書を解約することについて決議いたしました」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「本経営統合に関する本基本合意書は解約となります」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には株式数・議決権所有割合の記載がありません。」）
- この取引は国境をまたぐか。: 記載なし（原文: 「「株式会社グローバルキッズ COMPANY」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「「（コード：7097、東証グロース）」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「「当社において計上する費用等は…織り込んでおります」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「「当社において計上する費用等」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「業績予想及び配当予想の公表に関するお知らせ」へ織り込んでおります。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2022年７月19日に公表しました…基本合意書締結のお知らせ」および「本基本合意書を解約」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には取得価額・譲渡価額の記載がありません。」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「「諸条件につきましては協議を重ねてまいりました」」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「本文には対価の種類の記載がありません。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には合併比率・株式交換比率の記載がありません。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には資金の手当てに関する記載がありません。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「「株式会社グローバルキッズ COMPANY」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「両社間の良好な関係は維持してまいります」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には対象会社の財務数値の記載がありません。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「本文には対象会社の売上高・利益の記載がありません。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文では「株式会社グローバルキッズ COMPANY」と商号を記載しているのみです。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「将来の協業の可能性も踏まえ」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「最終契約の締結が困難であるとの認識に至りました」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「「2022年10月に予定していた最終契約の締結」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には許認可・株主総会承認等の実行条件の記載がありません。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の両社の取締役会において…解約することについて決議いたしました」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には少数株主の保護に関する記載がありません。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「両社間の良好な関係は維持してまいります」」）