# 借入金の金利変動・流動性リスク｜Ｍａｃｂｅｅ　Ｐｌａｎｅｔ（7095）の変遷

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## 経過

- FY2022 初出 「有利子負債である借入金は、主に運転資金に関わる資金調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。」 — Alpha社買収等に伴い増加した借入金について、変動金利リスクと支払不能に係る流動性リスクを新たに整理している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2021-fy)
- FY2023 悪化 「有利子負債である借入金は、主にＭ＆Ａ等に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。」 — 借入金残高が4,075,626千円に増加し、M&A等の資金調達に伴う借入金・変動金利リスクを更新している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「短期借入金が306百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が239百万円減少した」 — 前連結会計年度末と比較して短期借入金および長期借入金が減少し、借入金残高を更新している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「短期借入金
1,322
１年内返済予定の長期借入金
427
長期借入金
1,620」 — 2024年１月31日時点の短期借入金、１年内返済予定の長期借入金および長期借入金の残高を更新している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2023-q3)
- FY2025-H1 その他 「その主な要因は、買掛金が1,230百万円、短期借入金が951百万円増加した一方で、未払法人税等が657百万円減少したことによるものです。」 — 前連結会計年度末と比較して短期借入金が951百万円増加し、借入金残高を更新している。一方、長期借入金は213百万円返済している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「その主な要因は、営業債務及びその他の債務が1,187百万円増加した一方で、未払法人所得税が654百万円、借入金が365百万円減少したことによるものです。」 — 借入金残高は前連結会計年度末比365百万円減少し、2,663百万円となっている。 (https://komori.app/company/7095/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「その主な要因は、未払法人所得税が421百万円、借入金（非流動）が173百万円、営業債務及びその他の債務が116百万円減少したこと等によるものです。」 — 非流動借入金が前連結会計年度末比173百万円減少し、借入金の返済が継続している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2025-h1)
- 2026-03-12 対処 「その主な要因は、未払法人所得税が827百万円、営業債務及びその他の債務が295百万円、借入金（非流動）が240百万円、リース負債（非流動）が123百万円減少したことによるものです。」 — 非流動借入金が前連結会計年度末比240百万円減少し、借入金の返済が継続している。 (https://komori.app/company/7095/disclosure/20260312580506)
- 2026-06-11 悪化 「その主な要因は、借入金が1,581百万円増加した一方で、未払法人所得税が655百万円、営業債務及びその他の債務が312百万円減少したことによるものです。」 — 借入金が前連結会計年度末比1,581百万円増加し、前回までの返済継続によるリスク低減とは反対に残高が増加している。 (https://komori.app/company/7095/disclosure/20260611568032)
- FY2026 悪化 「借入金は2,663百万円から4,245百万円に増加し、長期借入金（１年以内返済予定を除く）は1,086百万円から2,379百万円となっております。」 — 借入金残高が前連結会計年度末比1,582百万円増加しており、金利変動・流動性リスクの対象となる有利子負債が拡大している。 (https://komori.app/company/7095/filing/2025-fy)
- 2026-09-10 対処 「短期借入金の返済が進み有利子負債は縮小」 — 有利子負債が前期末の4,426百万円から4,233百万円へ減少し、借入金に関するリスク対象が縮小している。 (https://komori.app/company/7095/disclosure/20260910534063)
- 2026-09-11 対処 「配当支払い後も高い財務健全性を確保。借入余力もあり、大型M&Aなどの成長投資を実行する余力がある状態を維持」 — 配当支払い後もネットキャッシュを維持し、短期借入金の返済により有利子負債が縮小したことを示している。 (https://komori.app/company/7095/disclosure/20260911535120)