# 有利子負債依存と資金調達・金利変動リスク｜ＡＨＣグループ（7083）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7083/threads/c8f01da82a2e 企業ページ: https://komori.app/company/7083 ## 経過 - FY2019 初出 「2019年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の63.1％となっております。そのため、現行の金利水準が変動した場合や、計画どおりの資金調達が出来なかった場合には、事業成長のスピードが減速する等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」 — 新規開設資金を借入金で調達する事業モデルと、依存度を数値で示している。 (https://komori.app/company/7083/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 対処 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ82,984千円(10.3％)減少し、724,259千円となりました。この減少の主な要因は、借入金を返済したことにより長期借入金が80,780千円(10.3％)減少したことによるものです。」 — 借入金の返済により長期借入金残高が減少し、有利子負債エクスポージャーに低下が記載された。 (https://komori.app/company/7083/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ268,322千円(33.2％)増加し、1,075,567千円となりました。この増加の主な要因は、運転資金の取得により長期借入金が273,022千円(34.8％)増加したことによるものです。」 — 運転資金の調達により長期借入金が273,022千円増加し、前四半期報告書で確認された返済による負債減少から、借入金エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2020-q1) - FY2020-Q3 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ903,080千円(111.9％)増加し、1,710,325千円となりました。この増加の主な要因は、運転資金の取得により長期借入金が908,945千円(115.8％)増加したことによるものです。」 — 運転資金の調達により長期借入金が前連結会計年度末から908,945千円増加し、借入金エクスポージャーがさらに拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2020-q2) - FY2021-Q1 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ338,467千円(21.0％)増加し、1,947,451千円となりました。この主な要因は、新規事業所の運転資金の取得により長期借入金が340,822千円(21.3％)増加したことによるものです。 当社は新型コロナウイルス感染症の影響が長期化し、今後の売上が継続的に減少した場合等に対処すべく、下記のとおり借入を実行いたしました。資金使途：運転資金、借入金額：300,000千円、借入実行時期：2021年４月、借入期間：15年間。」 — 新規事業所の運転資金により長期借入金が340,822千円増加し、さらに提出後には感染症長期化に備えた3億円・15年の借入を実行した。借入金エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/7083/filing/2020-q3) - FY2021-Q2 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ624,226千円(38.8％)増加し、2,233,211千円となりました。この主な要因は、コロナ禍に備えた運転資金の確保により長期借入金が624,755千円(39.1％)増加したことによるものです。借入金額：470,000千円、借入実行時期：2021年６月、借入期間：５年間。」 — コロナ禍に備えた運転資金調達により長期借入金が624,755千円増加し、さらに提出後に4億7,000万円・5年間の借入を実行した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2021-q1) - FY2021-Q3 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ840,511千円(52.2％)増加し、2,449,495千円となりました。この主な要因は、コロナ禍に備えた運転資金の確保により長期借入金が838,911千円(52.5％)増加したことによるものです。」 — コロナ禍に備えた運転資金の確保により長期借入金が838,911千円増加し、借入金エクスポージャーがさらに拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2021-q2) - FY2021 悪化 「資産は運転資金の新規借入により、現金及び預金が197,069千円増加、福祉・介護事業所の新設及び不動産の購入により、建物が272,422千円増加、建物附属設備が78,165千円増加、土地が246,080千円増加しました。負債は運転資金等の確保により、長期借入金が917,015千円増加しました。なお、2021年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の61.8％となっております。」 — 有利子負債依存度は61.8％と示された一方、長期借入金は917,015千円増加し、拠点拡大・運転資金を借入金で賄うエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末と比べ263千円(0.0％)減少し、873,268千円となりました。この主な要因は、運転資金の取得により短期借入金が50,000千円増加した一方、まん延防止等重点措置の再発出にともない、居酒屋店舗を2022年１月21日から時短営業したことにより買掛金が30,441千円(58.0％)減少したことによるものです。 固定負債は、前連結会計年度末と比べ98,679千円(3.9％)増加し、2,622,027千円となりました。この主な要因は、新規事業所の運転資金の取得により長期借入金が99,308千円(4.0％)増加したことによるものです。」 — 運転資金の確保により短期借入金が5,000万円、長期借入金が9,930万8千円増加し、借入金エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2021-q3) - FY2022-Q2 悪化 「財務活動の結果、得られた資金は421,001千円(前年同期は579,605千円の獲得)となりました。これは主に、収入として短期借入れ50,000千円、長期借入れ580,000千円があった一方で、支出として長期借入金の返済205,404千円によるものであります。」 — 短期借入れ5,000万円、長期借入れ5億8,000万円を実行し、長期借入金の返済2億540万4千円を差し引いても借入金エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2022-q1) - FY2022-Q3 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末と比べ161,755千円(18.5％)増加し、1,035,287千円となりました。この主な要因は、資金調達を行ったことにより短期借入金が50,000千円増加、１年以内返済長期借入金41,436千円(10.1％)増加、短期借入金が50,000千円増加、長期借入金が563,784千円(22.4％)増加したことによるものです。」 — 資金調達により短期借入金が5,000万円、長期借入金が5億6,378万4千円増加し、長期借入金を中心に有利子負債エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2022-q2) - FY2022 悪化 「当社グループは、運転資金及び新規開設の設備投資資金を金融機関等からの借入金で調達しており、2022年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の68.2％となっております。」 — 有利子負債依存度が2021年11月末の61.8％から68.2％へ上昇し、長期借入金も536,638千円増加した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末と比べ53,379千円(5.0％)減少し、1,008,548千円となりました。この主な要因は、借入金の返済が進捗したことにより短期借入金が42,000千円(84.0％)減少したことによるものです。固定負債は、前連結会計年度末と比べ197,694千円(6.5％)増加し、3,256,607千円となりました。この主な要因は、今後の事業所開設に向けた資金調達により長期借入金が195,687千円(6.4％)増加したことによるものです。」 — 短期借入金は返済により減少した一方、今後の事業所開設資金として長期借入金が1億9,568万7千円増加し、負債エクスポージャーは拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2022-q3) - FY2023-Q2 悪化 「流動負債は、前連結会計年度末と比べ61,065千円(5.8％)減少し、1,000,861千円となりました。この主な要因は、借入の返済を行ったことにより短期借入金が50,000千円減少したことによるものです。 固定負債は、前連結会計年度末と比べ135,617千円(4.4％)増加し、3,194,529千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより長期借入金が133,507千円(4.4％)増加したことによるものです。」 — 短期借入金は5,000万円減少した一方、長期借入金は1億3,350万7千円増加し、長期借入金を中心に有利子負債残高が前年度末から増加した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2023-q1) - FY2023-Q3 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ162,814千円(5.3％)増加し、3,221,726千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより長期借入金が148,418千円(4.9％)増加したことによるものです。」 — 短期借入金は減少した一方、長期借入金が1億4,841万8千円増加し、固定負債および有利子負債エクスポージャーが前連結会計年度末から拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2023-q2) - FY2024-Q1 対処 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ101,776千円(3.3％)減少し、3,014,889千円となりました。この主な要因は、借入金の返済が進捗したことにより長期借入金が101,088千円(3.3％)減少したことによるものです。」 — 借入金の返済が進み、長期借入金および固定負債が前連結会計年度末から減少した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2023-q3) - FY2024-Q2 悪化 「固定負債は、前連結会計年度末と比べ36,935千円(1.2％)増加し、3,153,601千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより長期借入金が38,150千円(1.2％)増加したことによるものです。」 — 借入により長期借入金が38,150千円増加し、前四半期の返済進捗による減少から再び有利子負債エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/7083/filing/2024-q1) - FY2024 その他 「当社グループは、運転資金及び新規開設の設備投資資金を金融機関等からの借入金で調達しており、2024年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の67.3％となっております。そのため、現行の金利水準が変動した場合や、計画どおりの資金調達が出来なかった場合には、事業成長のスピードが減速する等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債依存度は前年度の68.2％から67.3％へ低下した一方、1年以内返済長期借入金は123,202千円、長期借入金は226,089千円増加しており、借入残高は増加している。 (https://komori.app/company/7083/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「財務活動の結果、資金の増加は76,989千円(前年同期は38,618千円の増加)となりました。これは主に、長期借入れによる400,000千円の収入があった一方で、長期借入金の返済301,069千円、配当金の支払額20,591千円の支出によるものであります。」 — 長期借入れ4億円を実行し、3億106万9千円を返済した。長期借入れによる資金調達が継続し、前年度末比でも1年以内返済長期借入金が増加している。 (https://komori.app/company/7083/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「当社グループは、運転資金及び新規開設の設備投資資金を金融機関等からの借入金で調達しており、2025年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の69.0％となっております。そのため、現行の金利水準が変動した場合や、計画どおりの資金調達が出来なかった場合には、事業成長のスピードが減速する等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債依存度は前年度の67.3％から69.0％へ上昇した。1年以内返済長期借入金は201,647千円、長期借入金は97,561千円増加しており、借入エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/7083/filing/2024-fy) - 2026-04-14 対処 「長期借入金が借入金の返済等により98,617千円(2.9％)減少したことによるものです。」 — 当四半期末の長期借入金は返済等により前年度末比で減少している。 (https://komori.app/company/7083/disclosure/20260414503251) - FY2026-H1 その他 「流動負債は、前連結会計年度末と比べ179,172千円(12.2％)増加し、1,646,932千円となりました。この主な要因は、新規借入等により１年以内返済長期借入金が67,556千円(8.8％)増加した他、賞与引当金が30,377千円(89.6％)、買掛金が22,588千円(29.0％)、未払費用が11,848千円(2.8％)増加したことによるものです。 固定負債は、前連結会計年度末と比べ63,403千円(1.8％)減少し、3,373,317千円となりました。この主な要因は、新規借入を実施した一方で、既存借入金の約定返済により長期借入金が62,783千円(1.8％)減少したことによるものです。」 — 新規借入により1年以内返済長期借入金が増加する一方、約定返済により長期借入金は減少した。借入金の返済期限構成が変化している。 (https://komori.app/company/7083/filing/2025-h1) - 2026-10-15 その他 「新規借入等により１年以内返済長期借入金が121,990千円(15.8％)増加した他、」 — 新規借入等により1年以内返済長期借入金が増加する一方、長期借入金は約定返済により減少しており、返済期限構成が変化している。 (https://komori.app/company/7083/disclosure/20261015551078)