# フレアス（7062） 内部統制報告書の訂正報告書について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7062/disclosure/20220912531212
種別: ガバナンス
開示日: 2022-09-12
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企業ページ: https://komori.app/company/7062

## 何が変わったか

追加調査の結果、過年度の内部統制に開示すべき重要な不備はないと判断し、提出予定だった内部統制報告書の訂正報告書を提出しないことにした。一方、従業員による売上の過大計上6,647千円は発生していた。

## 会社が挙げた理由

追加調査により、他の事業所では同様の不正行為がなく、過年度財務諸表の修正を要するほどの重要な影響もないこと、経営陣による統制行為が有効であり、財務諸表に重要な影響を及ぼす内部統制上の潜在的影響が小さいことを確認したため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 2022年8月15日時点では内部統制報告書の訂正報告書を提出する予定としていたが、追加調査・検証の結果、提出しないこととした。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「過年度の内部統制において開示すべき重要な不備は発生していないと判断し、内部統制報告書の訂正報告書を提出しないことといたしました」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 課題を明示（原文: 「「当社従業員による不正行為による売上の過大報告」「不正を行った従業員が営業業務と事務業務の兼務体制にあったことが原因と判断」「当社グループ全体の内部統制の充実・強化及びコンプライアンス遵守の意識徹底を図る」」）