# エヌ・シー・エヌ（7057） 株式会社翠豊の第三者割当増資引受による株式取得（子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/7057/disclosure/20220916533763
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-09-16
Komoriの読み（0-100）: 55
企業ページ: https://komori.app/company/7057

## 何が変わったか

当社は、株式会社翠豊が実施する第三者割当増資を引き受け、210株を取得することで、同社を議決権所有割合51.2％の連結子会社とする予定です。払込期日は2022年10月4日です。

## 会社が挙げた理由

翠豊社が持つ大断面集成材の加工技術、施工図作成ノウハウ、施工品質を取り込み、大規模木造建築の需要を捉えて、翠豊社の経営陣と共同で事業を拡大するためです。

## 開示の要点

- 取引の名称: 第三者割当増資引受による株式取得（子会社化）
- 相手方の名称: 株式会社翠豊
- 対象会社の名称: 株式会社翠豊
- 対象会社の事業内容: 大断面集製材加工・建設業、山林及び丸太の売買、植林・育林・除伐・間伐・伐採業務、太陽光発電設備工事・太陽光発電事業
- 対象会社の所在地: 岐阜県加茂郡白川町赤河 358-１
- 対象会社の資本金: 10,000,000 円
- 対象会社の設立年月日: 1992 年４月８日
- 対象会社の売上高: 最近３年間の経営成績及び財政状態につきましては、相手先の意向により非開示
- 対象会社の営業利益: 最近３年間の経営成績及び財政状態につきましては、相手先の意向により非開示
- 対象会社の当期純利益: 最近３年間の経営成績及び財政状態につきましては、相手先の意向により非開示
- 対象会社の純資産: 最近３年間の経営成績及び財政状態につきましては、相手先の意向により非開示
- 取得価額: 相手先の意向により非開示
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 210 株（議決権の数：210 個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0.00％","revised_forecast":"51.2％","change":"51.2ポイント","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件が当社グループの今期業績に与える影響は現在精査中
- 取締役会決議日: 2022 年９月 16 日
- 契約締結日: 2022 年 10 月 1 日
- 実行日・効力発生日: 2022 年 10 月 4 日（予定）（払込期日）
- 価額算定の方法: 外部専門家（財務・税務・法務）のデューデリジェンスの結果に基づく事業価値評価及び相手先との協議
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 翠豊社の経営陣とともに事業拡大を推進していく

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「株式会社翠豊の第三者割当増資を引受けることにより同社株式を取得し、子会社化する」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「翠豊社の株式を引き受け」および「子会社化する」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「「異動後の所有株式数 210 株（議決権所有割合：51.2％）」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前の所有株式数…（議決権所有割合：0.00％）」および「異動後の所有株式数…（議決権所有割合：51.2％）」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「岐阜県加茂郡白川町赤河 358-１」および「コード番号：7057 東証スタンダード」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の概要および株式取得の概要に、上場廃止・上場維持に関する記載はありません。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「議決権所有割合：51.2％」および「事業規模の拡大が一層進展するものと考えております」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「本件が当社グループの今期業績に与える影響は現在精査中」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に特別損益またはのれんに関する記載はありません。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「今期業績に与える影響は現在精査中」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本日開催の取締役会において…株式を取得し、子会社化することについて決議いたしましたので、お知らせいたします」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 守秘義務により非開示（原文: 「「取得価額につきましては、相手先の意向により非開示とさせていただきます」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 自社評価とデュー・ディリジェンス（原文: 「「外部専門家（財務・税務・法務）のデューデリジェンスの結果に基づき事業価値評価を実施し、相手先との協議により決定」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「第三者割当増資を引受け」および「払込期日 2022 年 10 月 4 日（予定）」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式取得の概要には取得株式数と議決権所有割合が記載され、合併比率・株式交換比率の記載はありません。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に取得資金の手当てに関する記載はありません。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「資本関係 該当事項はありません」「人的関係 該当事項はありません」「取引関係 当社の登録施工店であります」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 守秘義務により非開示（原文: 「「最近３年間の経営成績及び財政状態につきましては、相手先の意向により非開示」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「「最近３年間の経営成績及び財政状態につきましては、相手先の意向により非開示」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「大断面集製材加工・建設業、山林及び丸太の売買、植林・育林・除伐・間伐・伐採業務、太陽光発電設備工事・太陽光発電事業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 能力の獲得（原文: 「「翠豊社の保有する高い加工技術、高品質な施工図の作成ノウハウや施工品質の継承」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「翠豊社の経営陣とともに事業拡大を推進していく」および「特殊加工技術やプレカット加工機能、木構造の建設事業の内製化」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本件が当社グループの今期業績に与える影響は現在精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議日 2022 年９月 16 日」「総数引受契約締結日 2022 年 10 月 1 日」「払込期日 2022 年 10 月 4 日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「取得株式数 210 株」「議決権所有割合：51.2％」および具体的な日程の記載」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「日程欄には取締役会決議日、契約締結日、払込期日の記載があるものの、実行条件の記載はありません。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 独立アドバイザーの起用（原文: 「「外部専門家（財務・税務・法務）のデューデリジェンスの結果に基づき事業価値評価を実施」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に少数株主保護に関する記載はありません。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「翠豊社の経営陣とともに事業拡大を推進していく」」）