# 内部監査・コンプライアンス・内部統制の充実｜日本タングステン（6998）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6998/threads/0ab34a91d8d5 企業ページ: https://komori.app/company/6998 ## 経過 - FY2017-Q1 初出 「当社は、法令を順守し適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査室、コンプライアンス担当役員、財務報告に係る内部統制監査などを通じて、統治体制を充実させる取組みを記載している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「当社は、法令を順守し適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査機能、コンプライアンス、内部統制による企業統治の充実を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「当社は、法令を順守し適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査機能、コンプライアンス、内部統制による企業統治の充実を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2016-q3) - FY2017 前進 「さらに、これらの実効性を強化するために、コンプライアンス・マニュアルを策定するとともに、定期的な啓発や教育活動を行っております。加えて、コンプライアンス全般に係る問題について通報・相談を受け付けるため、内部通報制度規程を制定し、「コンプライアンスヘルプライン」を社内、社外にそれぞれ設置しております。」 — 内部監査・コンプライアンス・内部統制の取組みについて、マニュアル、教育活動、社内外ヘルプラインという具体的な運用を記載している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査機能の充実、コンプライアンス、内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2017-q1) - FY2018-Q3 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査機能、コンプライアンス、内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2017-q3) - FY2019-Q1 再掲 「コンプライアンス推進体制におきましては、コンプライアンス担当役員がコンプライアンス統括責任者となり、各部門等にコンプライアンス担当者を設置しております。また、リスクマネジメント委員会においてコンプライアンスの遵守状況をモニタリングし、適宜改善指示等を行っております。」 — コンプライアンス担当役員・各部門担当者の配置と、リスクマネジメント委員会による遵守状況のモニタリングを再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「コンプライアンス推進体制におきましては、コンプライアンス担当役員がコンプライアンス統括責任者となり、各部門等にコンプライアンス担当者を設置しております。また、リスクマネジメント委員会においてコンプライアンスの遵守状況をモニタリングし、適宜改善指示等を行っております。」 — コンプライアンス担当役員・各部門担当者の配置と、リスクマネジメント委員会による遵守状況のモニタリングを再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「コンプライアンス推進体制におきましては、コンプライアンス担当役員がコンプライアンス統括責任者となり、各部門等にコンプライアンス担当者を設置しております。また、リスクマネジメント委員会においてコンプライアンスの遵守状況をモニタリングし、適宜改善指示等を行っております。」 — コンプライアンス担当役員・各部門担当者の配置と、リスクマネジメント委員会による遵守状況のモニタリングを再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 再掲 「コンプライアンス推進体制におきましては、コンプライアンス担当役員がコンプライアンス統括責任者となり、各部門等にコンプライアンス担当者を設置しております。また、リスクマネジメント委員会においてコンプライアンスの遵守状況をモニタリングし、適宜改善指示等を行っております。」 — コンプライアンス担当役員・各部門担当者の配置と、リスクマネジメント委員会による遵守状況のモニタリングを再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査機能の充実、コンプライアンス及び内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査機能、コンプライアンス、内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2019-q3) - FY2020 前進 「当社の内部監査体制は、２名で構成された内部監査室を取締役社長直轄の組織として設置しております。内部監査室は「内部監査規程」に基づき、グループ会社を含む各部門の業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、その結果を取締役社長に報告しております。」 — 社長直轄の2名体制の内部監査室について、グループ会社を含む定期監査と報告の運用を具体的に記載した。 (https://komori.app/company/6998/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査、コンプライアンス及び内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2020-q1) - FY2021 前進 「当社の内部監査体制は、２名で構成された内部監査室を取締役社長直轄の組織として設置しております。内部監査室は「内部監査規程」に基づき、グループ会社を含む各部門の業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、その結果を取締役社長に報告しております。」 — 社長直轄の2名体制を維持し、グループ会社を含む各部門への定期監査と社長報告を具体的に記載した。 (https://komori.app/company/6998/filing/2020-fy) - FY2023-Q1 再掲 「当社は、法令を遵守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査、コンプライアンス及び内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査、コンプライアンス及び内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 再掲 「当社は、法令を順守し、適正な企業活動を通じて、経営の透明性、効率性を確保し、経営の監督と執行及び監査が有効に機能した統治体制のもとで企業価値を向上させ、株主、顧客、地域社会から信頼される企業となるよう、内部監査機能の充実、コンプライアンスの徹底した取組みによる企業統治の充実を図っております。」 — 内部監査、コンプライアンス及び内部統制による企業統治の充実方針を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2022-q3) - FY2024 前進 「当社の内部監査体制は、２名で構成された内部監査室を取締役社長直轄の組織として設置しております。内部監査室は「内部監査規程」に基づき、グループ会社を含む各部門の業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、リスクへの対応状況、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、その結果は監査等委員会及び取締役社長に報告するデュアルレポート体制としております。」 — 2名体制の内部監査室について、監査等委員会と社長へのデュアルレポート、改善指示・報告の運用を明示した。 (https://komori.app/company/6998/filing/2023-fy) - FY2025-H1 再掲 「内部監査体制におきましては、取締役社長直轄の組織として内部監査室を設置しており、会社の業務運営が経営方針、諸規程に準拠して適正に行われているかを監査し、その結果を取締役社長に報告しております。また、内部監査室は、監査計画を監査等委員である取締役に報告するとともに、その実施状況及び内容について適時報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室、社長への監査結果報告、監査等委員への監査計画・実施状況の報告という内部監査運用を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2024-h1) - FY2025 前進 「当社の内部監査体制は、３名で構成された内部監査室を取締役社長直轄の組織として設置しております。内部監査室は「内部監査規程」に基づき、グループ会社を含む各部門の業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、リスクへの対応状況、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、その結果は監査等委員会及び取締役社長に報告するデュアルレポート体制としております。」 — 内部監査室を2名体制から3名体制とし、監査等委員会と社長へのデュアルレポート及び改善状況の報告体制を継続・具体化した。 (https://komori.app/company/6998/filing/2024-fy) - FY2026-H1 再掲 「内部監査体制におきましては、取締役社長直轄の組織として内部監査室を設置しており、会社の業務運営が経営方針、諸規程に準拠して適正に行われているかを監査し、その結果を取締役社長に報告しております。また、内部監査室は、監査計画を監査等委員である取締役に報告するとともに、その実施状況及び内容について適時報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室による監査、社長への結果報告、監査等委員への計画・実施状況報告を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/filing/2025-h1) - 2026-05-29 再掲 「内部監査体制におきましては、取締役社長直轄の組織として内部監査室を設置しており、会社の業務運営が経営方針、諸規程に準拠して適正に行われているかを監査し、その結果を取締役社長に報告しております。」 — 社長直轄の内部監査室、社長への結果報告、監査等委員への報告という運用を再確認している。 (https://komori.app/company/6998/disclosure/20260528553017) - FY2026 前進 「当社の内部監査体制は、３名で構成された内部監査室を取締役社長直轄の組織として設置しております。内部監査室は「内部監査規程」に基づき、グループ会社を含む各部門の業務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、リスクへの対応状況、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、その結果は監査等委員会及び取締役社長に報告するデュアルレポート体制としております。」 — 3名体制の内部監査室による監査等委員会・社長へのデュアルレポートに加え、関係役員への回覧及び取締役会・監査等委員会への直接報告を記載した。 (https://komori.app/company/6998/filing/2025-fy)