# 日東電工（6988） コーポレート・ガバナンスに関する報告書 2026/03/31

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6988/disclosure/20260316582888
種別: ガバナンス
開示日: 2026-03-31
Komoriの読み（0-100）: 80
企業ページ: https://komori.app/company/6988

## 何が変わったか

2025年度の取締役会実効性評価を実施し、第三者機関のアンケートを踏まえて、内部統制・リスク管理や機関設計・後継者育成などの今後の課題を明らかにした。任意の指名・報酬諮問委員会の設置も、前年度の課題への対応として示されている。

## 会社が挙げた理由

取締役会の実効性をさらに高めるため。第三者機関のアンケート、取締役会での討議、前年度評価で認識した課題への対応として、評価と委員会設置を行った。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査役会設置会社
- 取締役の員数: 10名以下（うち独立社外取締役1／3以上）
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 指名・報酬諮問委員会（社外委員の割合：過半数とする方針。ただし実際の割合は、独立社外取締役に限られず、過半数とは限らない）
- 政策保有株式の方針: 政策保有のために、上場株式を保有しない。取締役会は政策保有株式の新たな買付を行わないよう監督する。
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 2025年度の取締役会実効性評価を実施。2024年度評価の課題への取組みとして、任意の指名・報酬諮問委員会を設置した。その他の前回報告書からの変更点はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査役会設置会社（原文: 「「当社は、執行から独立した独任制の監査がガバナンス強化に資するとの観点から、監査役会設置会社を選択しています。」」）
- 取締役の員数はどの範囲か。: 7〜10名（原文: 「「取締役会においては１０名以下（うち、独立社外取締役は１／３以上）とするのが、適切な構成と考えており」」）
- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 任意の両委員会（原文: 「「当社は、代表取締役の諮問委員会として、指名・報酬諮問委員会を置き」」）
- 取締役に占める社外取締役の割合はどれか。: 3分の1以上（原文: 「「取締役会においては１０名以下（うち、独立社外取締役は１／３以上）」」）
- 指名・報酬の委員会の委員長を社外取締役が務めているか。: 社外が委員長（原文: 「「社外取締役を議長とし」」）
- 取締役会の実効性評価について、どこまで述べているか。: 第三者評価・課題あり（原文: 「「第三者機関によるアンケートを実施し」／「今後の論点として、以下の課題が示されました。」」）
- 政策保有株式について何を述べているか。: 保有なし（原文: 「「当社は、政策保有のために、上場株式を保有せず、その方針を対外的に開示する。」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「2024年度評価での認識課題に対する取組みについては、任意の指名・報酬諮問委員会を設置し」」）
- コーポレートガバナンス・コードの原則について、実施していないものをどう扱っているか。: 一般論（原文: 「「コーポレートガバナンス・コード補充原則４－１０①はエクスプレインとして」／「補充原則５－１①はエクスプレインとして」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 課題を明示（原文: 「「① 内部統制・リスク管理に関する取締役会の監督機能」／「② 機関設計・サクセッションに関する議論」／「③ 社外役員の高い見識や経験の効果的な活用」」）