# イリソ電子工業（6908） 2027年3月期第2四半期決算補足資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6908/disclosure/20261113579730
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-11-13
Komoriの読み（0-100）: 72
企業ページ: https://komori.app/company/6908

## 何が変わったか

2026年3月期第2四半期累計は、売上高と営業利益が過去最高を更新し、増収増益となった一方、デリバティブ評価損などにより経常利益と純利益は減少した。通期予想は、売上高を据え置き、営業利益・経常利益を上方修正、純利益を下方修正し、自己株式取得も決議した。

## 会社が挙げた理由

売上高はインダストリアル市場とモビリティ市場のパワートレイン分野、円安が寄与した。営業利益は増収効果と原価低減が、原材料価格上昇や人件費などの経費増を上回った。経常利益は、原材料価格が取引価格を下回ったことによるデリバティブ評価損8.2億円が減益要因となった。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算説明資料
- 対象決算期: 2027年3月期 第2四半期
- 売上高: {"value":34568,"unit":"百万円","yoy_pct":11.6}
- 営業利益: {"value":3196,"unit":"百万円","yoy_pct":19.2}
- 経常利益: {"value":2408,"unit":"百万円","yoy_pct":-17.5}
- 純利益: {"value":591,"unit":"百万円","yoy_pct":-71.5}
- 売上総利益率: not_disclosed（売上原価率は72.6%、前年同期比+0.8ポイント）
- 営業利益率: {"value":9.2,"unit":"%","前年同期比増減ポイント":0.6}
- 販管費: {"value":6265,"unit":"百万円","売上高販管費率":18.1}
- 当四半期3か月の実績: 売上高17,561百万円、営業利益1,547百万円、営業利益率8.8%（2026年度第2四半期単独）
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":67000,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":4400,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":3200,"unit":"百万円"},"当期純利益":{"value":800,"unit":"百万円"},"EPS":{"value":37.69,"unit":"円"},"設備投資":{"value":7100,"unit":"百万円"},"減価償却":{"value":6400,"unit":"百万円"},"年間配当":{"value":100,"unit":"円"}}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上高":"51.6%","営業利益":"72.6%","経常利益":"75.3%","当期純利益":"74.0%","設備投資":"47.4%","減価償却":"55.5%","モビリティ":"50.2%","インフォテインメント":"48.7%","センサー":"48.8%","パワートレイン":"50.5%","その他（モビリティ）":"55.0%","インダストリアル":"59.0%","コンシューマー":"60.0%"}
- 計画に対する自己評価: not_disclosed
- セグメント別実績: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":2842,"単位":"名","基準日":"2026年3月31日","期中の増減・採用計画":"品質保証部門3名、経理部門2名を採用済み。今期計6名増員予定。国内工場検査体制は2名増員済み、追加で今期計8名増員予定。"}
- 業績見通しの前提: {"ドル為替レート":{"前回予想":155,"修正予想":157.7,"単位":"円"},"ユーロ為替レート":{"前回予想":180,"修正予想":182.37,"単位":"円"},"元為替レート":{"前回予想":22,"修正予想":22.84,"単位":"円"}}
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: not_disclosed
- 財務目標: ROE・ROICなどの資本・投資効率向上を自己株式取得の目的として記載しているが、数値目標はnot_disclosed
- 年間配当: {"value":100,"unit":"円","中間・期末の内訳":"not_disclosed"}
- 配当性向: 265%（2026年度予想）
- 自己株式取得: {"取得株式総数":"100万株（上限）","取得総額":"30億円（上限）","取得期間":"2026年11月20日～2027年10月29日"}
- 設備投資額: {"value":3366,"unit":"百万円（上期実績）"}
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: not_disclosed
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: 第三者委員会の指摘事項に対する5つの再発防止策、車載統合ECU向け次世代高速対応製品の拡充、AIサーバー用途の新規開拓と接続ソリューションの提案、ヒューマノイドロボット／フィジカルAI用途へのBtoBコネクタ採用拡大、自己株式取得（100万株・30億円上限）、ガバナンス推進部の設置準備、海外拠点会議の新設、試験設備の増強・試験スペース拡張

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「売上高51.6%、営業利益72.6%のほか、モビリティ50.2%、インダストリアル59.0%、コンシューマー60.0%と記載。」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 記載なし（原文: 「「売上高については、前回予想を据え置き」「営業利益と経常利益は…上方修正」と記載。」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「四半期別推移に2026年度2Qの売上高17,561百万円、営業利益1,547百万円を記載。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「「2Q単独、累計ともに過去最高売上を更新」「売上高…過去最高」と記載。」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: あり（原文: 「「2026年度 業績予想（前回予想から修正あり）」と記載。」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 増減要因図で金額あり（原文: 「営業利益の増減要因図に売上増減+420、為替影響+470、原材料費▲1,050、原価低減等+1,515などを記載。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 価格・コスト（原文: 「「増収効果や原価低減により増益」「原材料価格上昇や人件費などの経費増」と記載。」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「モビリティ、インダストリアル、コンシューマーの各売上高と前年同期比を記載。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「売上原価25,106百万円、販売管理費6,265百万円、原材料費▲1,050百万円、人件費▲450百万円などを記載。」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「「デリバティブ評価損を8.2億円計上し、減益」と記載。」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 複数の前提を数値で開示（原文: 「通期修正予想の期中平均為替レートとしてドル157.70円、ユーロ182.37円、元22.84円を記載。」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「「中国の売上減」「再発防止策推進に伴う費用増を見込み」と記載。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「売上高51.6%、営業利益72.6%、経常利益75.3%、当期純利益74.0%と記載。」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 記載なし（原文: 「資料の説明内容は四半期業績、業績予想、株主還元、再発防止策で構成されている。」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「自己株式取得を決議」「ガバナンス推進部の設置」「AIサーバー用途の新規開拓」などを記載。」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「資料にEPS、EBITDA、自己資本比率、営業キャッシュフローマージン率、為替レートを記載。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 強弱が混在（原文: 「EBITDA前年比+14.4%、EPS▲69.54円、自己資本比率▲3.2ポイント、営業キャッシュフローマージン率▲4.4ポイント。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「市場別・製品別の売上高は記載されているが、客数や単価への分解はない。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「「社員数2,842名」「品質保証部門3名、経理部門2名、採用済み。追加で今期計6名増員予定」と記載。」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「モビリティ、インダストリアル、コンシューマーの売上高は記載されているが、市場シェアの記載はない。」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「2026年度予想の配当金100円、配当性向265%、DOE2.9%を記載。」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: あり（原文: 「「自己株式取得の実施」「100万株（上限）」「30億円（上限）」「2026年11月20日～2027年10月29日」と記載。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: なし（原文: 「「ROE・ROICなどの資本・投資効率の向上」と記載。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: あり（原文: 「設備投資は上期3,366百万円、通期予想7,100百万円と記載。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「「2026年度 第2四半期 決算説明資料」と題し、業績概要、予想、株主還元を図表中心に説明。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「末尾に「会社概要」「コネクタを理解するための専門用語」がある。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「該当する「差し控えたい」「未定」等の記載は確認できない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「下期利益は…減益を見込み」「予想数値と異なる可能性があります」と記載。」）