# イリソ電子工業（6908） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備及び内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6908/disclosure/20260930543311
種別: ガバナンス
開示日: 2026-09-30
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企業ページ: https://komori.app/company/6908

## 何が変わったか

過年度の財務諸表を訂正し、内部統制に「開示すべき重要な不備」があったとして、過年度の内部統制報告書の訂正報告書と当事業年度の内部統制報告書を提出した。不備は海外子会社の不適切な支出や売上の前倒し計上、会計処理、品質管理、全社的な統制などに及び、提出日時点で是正には至っていない。

## 会社が挙げた理由

海外子会社における不適切な支出、売上の前倒し計上、仮決算時の未確定数値の使用、品質管理・品質保証上の問題、固定資産・棚卸資産・連結決算などの会計処理誤謬が判明し、これらを防止または適時に発見できなかったため。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査等委員会設置会社
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 監査等委員会（社外委員の割合はnot_disclosed）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制について、重要な不備を認識し、過年度の内部統制報告書の訂正報告書を提出した。提出日時点で不備の是正には至っていない。

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査等委員会設置会社（原文: 「「取締役会及び監査等委員会において」」）
- 取締役会の実効性評価について、どこまで述べているか。: 記載なし
- 政策保有株式について何を述べているか。: 記載なし
- 買収防衛策について何を述べているか。: 記載なし
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「過年度の内部統制報告書の訂正報告書及び…内部統制報告書を…提出いたしました」」）
- コーポレートガバナンス・コードの原則について、実施していないものをどう扱っているか。: 記載なし
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「これらの不備は開示すべき重要な不備に該当すると判断いたしました」」）