# 流動性の安定確保と長期資金による財務基盤強化｜ＡＳＴＩ（6899）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。」 — 短期運転資金と設備投資・長期運転資金を区分し、自己資金・短期借入・長期借入で流動性と資金源を安定確保する方針を初めて独立して記載している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「当連結会計年度におきましては、長期借入による資金調達を実施し短期借入金を返済することで、短期資金の流動性の向上及び資金調達コストの削減を実施しております。」 — 長期借入による調達と短期借入金の返済を実施し、短期流動性の向上と調達コスト削減を図った。 (https://komori.app/company/6899/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「負債は、前連結会計年度末より344百万円増加し、14,327百万円となりました。短期借入金の増加（同770百万円増）及び長期借入金の減少（同459百万円減）等が主な要因であります。」 — 前期に開示された長期借入による調達と短期借入金返済の動きに対し、当第2四半期末は短期借入金が770百万円増加し、長期借入金が459百万円減少している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「負債は、前連結会計年度末より2,519百万円増加し、16,502百万円となりました。支払手形及び買掛金の増加（同970百万円増）、短期借入金の増加（同2,294百万円増）及び長期借入金の減少（同690百万円減）等が主な要因であります。」 — 前期に示された長期借入による調達と短期借入金返済の動きに対し、当第3四半期末は短期借入金が2,294百万円増加し、長期借入金が690百万円減少している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「棚卸資産の増加及び売上債権の増加等の資金需要に対応するため、主に短期借入による資金調達を実施いたしました。」 — 前期に示された長期借入による調達・短期借入返済の動きから、当期は棚卸資産・売上債権の増加に対応して短期借入による資金調達を行う動きへ転じている。 (https://komori.app/company/6899/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末より323百万円増加し、17,117百万円となりました。短期借入金の減少（同1,300百万円減）及び長期借入金の増加（同1,525百万円増）等が主な要因であります。」 — 前期に記載された短期借入による資金調達の増加から、当第1四半期末は短期借入金を1,300百万円減少させる一方、長期借入金を1,525百万円増加させている。 (https://komori.app/company/6899/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 再掲 「負債は、前連結会計年度末より1,745百万円増加し、18,539百万円となりました。長期借入金の増加（同2,116百万円増）及び短期借入金の減少（同606百万円減）等が主な要因であります。」 — 長期借入金を増加させ、短期借入金を減少させる資金調達構成が続いており、前期から示された長期資金への転換方向を確認できる。 (https://komori.app/company/6899/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「短期借入金の増加（同4,155百万円増）及び長期借入金の増加（同1,821百万円増）等が主な要因であります。」 — 前期に示された長期資金への転換方向とは異なり、当第3四半期末は短期借入金と長期借入金の双方が増加している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2021-q3)
- FY2023-Q1 その他 「短期借入金
7,985,579
5,456,887
長期借入金
7,785,846
10,383,583」 — 前連結会計年度末と比較して短期借入金は約2,529百万円減少する一方、長期借入金は約2,598百万円増加しており、長期資金への転換方向が確認される。 (https://komori.app/company/6899/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 再掲 「短期借入金
7,985,579
5,279,198
長期借入金
7,785,846
10,051,554」 — 前連結会計年度末と比較して短期借入金を減少させる一方、長期借入金を増加させる資金調達構成が続いており、長期資金への転換方向を確認できる。 (https://komori.app/company/6899/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 再掲 「支払手形及び買掛金の増加（同449百万円増）、短期借入金の減少（同1,759百万円減）及び長期借入金の増加（同2,230百万円増）等が主な要因であります。」 — 短期借入金を減少させる一方、長期借入金を増加させる資金調達構成が続いており、長期資金への転換方向が確認される。 (https://komori.app/company/6899/filing/2022-q3)
- FY2024-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末より987百万円増加し、26,240百万円となりました。短期借入金の増加（同1,465百万円増）等が主な要因であります。」 — 長期資金への転換方向が示されていた従来の動きに対し、当第1四半期は短期借入金が1,465百万円増加し、長期借入金は減少している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 再掲 「負債は、前連結会計年度末より195百万円増加し、25,448百万円となりました。短期借入金の増加（同2,069百万円増）、支払手形及び買掛金の減少（同762百万円減）及び長期借入金の減少（同743百万円減）等が主な要因であります。」 — 短期借入金を増加させる一方、長期借入金を減少させる資金調達構成が続いている。 (https://komori.app/company/6899/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 再掲 「負債は、前連結会計年度末より89百万円減少し、25,163百万円となりました。短期借入金の増加（同1,033百万円増）及び長期借入金の減少（同1,125百万円減）等が主な要因であります。」 — 短期借入金を増加させる一方、長期借入金を減少させる資金調達構成が続いている。 (https://komori.app/company/6899/filing/2023-q3)
- FY2024 前進 「当期においては、設備投資については重要なものに絞って実施した結果、営業活動によるキャッシュ・フローによる資金の取得により、借入金を返済に充当することで負債の削減を図ってまいりました。」 — 営業キャッシュ・フローを原資として借入金を返済し、負債削減を進めたと記載している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「当中間連結会計期間において財務活動による資金の支出は、1,784百万円（前年同期は973百万円の取得）となりました。これは主に、借入金の減少額1,278百万円を反映したものであります。」 — 借入金の減少額1,278百万円を反映し、財務活動による資金支出を通じて借入金削減を進めた実績を開示している。 (https://komori.app/company/6899/filing/2024-h1)
- 2026-05-14 前進 「当連結会計期間において財務活動による資金の支出は、2,052百万円（前期は2,718百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出2,440百万円を反映したものであります。」 — 長期借入金の返済を継続し、借入金削減を進めた実績を開示している。 (https://komori.app/company/6899/disclosure/20260430515526)
- FY2026 前進 「当期においては、棚卸資産の減少等による営業キャッシュ・フローによる資金の取得により、借入金の返済に充当することで負債の削減を図ってまいりました。」 — 営業キャッシュ・フローを原資に借入金を返済し、借入金削減を実行した。借入金の減少額は1,656百万円である。 (https://komori.app/company/6899/filing/2025-fy)