# 営業キャッシュ・フロー悪化と現金及び現金同等物の減少｜ＲＶＨ（6786）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6786/threads/4b3202c767c0 企業ページ: https://komori.app/company/6786 ## 経過 - FY2019-Q2 初出 「営業活動によるキャッシュ・フローは、2017年９月累計の3,839百万円から2018年９月累計には△2,867百万円となり、現金及び現金同等物は4,380百万円から1,616百万円へ△2,764百万円減少いたしました。」 — 当第2四半期累計期間は営業キャッシュ・フローがマイナスとなり、現金及び現金同等物も前連結会計年度末から2,764百万円減少した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「現金及び預金 5,531 2,367 △3,164 商品仕入の増加、通常支出」 — 2018年3月末から12月末にかけて現金及び預金が3,164百万円減少し、商品仕入の増加や通常支出が主な要因として示された。 (https://komori.app/company/6786/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フロー3,756百万円から△2,869百万円となり、現金及び現金同等物は4,380百万円から1,659百万円へ△2,721百万円減少いたしました。」 — 通期の営業キャッシュ・フローは3,756百万円の収入から2,869百万円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も2,721百万円減少した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 再掲 「現金及び預金△568　通常支出、商品仕入の増加」 — 当四半期は通常支出及び商品仕入の増加により現金及び預金が568百万円減少し、現金残高の減少傾向が続いている。 (https://komori.app/company/6786/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、△2,867百万円から100百万円となり、現金及び現金同等物は1,659百万円から1,126百万円へ△532百万円減少いたしました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の2,867百万円の支出から100百万円の収入へ改善した。一方、現金及び現金同等物は532百万円減少し、残高は1,126百万円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2019-q2) - FY2020 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、△2,869百万円から△178百万円となり、現金及び現金同等物は1,659百万円から1,850百万円へ191百万円増加いたしました。」 — 営業キャッシュ・フローの赤字幅は前年の2,869百万円から178百万円へ縮小し、現金及び現金同等物は増加した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 悪化 「営業活動の結果、使用した資金は58百万円（前年同期は100百万円の獲得）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の100百万円の獲得から58百万円の使用へ悪化し、現金及び現金同等物も期首から1,229百万円減少して620百万円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「これは主に、レディスサービス事業セグメントに係る子会社株式を譲渡したことにより、受取手形及び売掛金が14,851百万円減少、未収入金が6,915百万円減少、商品及び製品が2,924百万円減少、現金及び預金が1,413百万円減少したこと等によるものであります。」 — 子会社譲渡に伴う連結範囲縮小により現金及び預金が1,413百万円減少し、流動資産全体も大幅に縮小した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「営業活動の結果、使用した資金は46百万円（前連結会計年度は178百万円の使用）となりました。これらの活動により、前連結会計年度末と比較して931百万円減少し、当連結会計年度末で919百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの赤字幅は縮小した一方、現金及び現金同等物は931百万円減少し、期末残高は919百万円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 悪化 「これは主に、法人税、住民税及び事業税の支払いを行ったことにより、現金及び預金が637,445千円減少したこと等によるものであります。」 — 税金等の支払いにより現金及び預金が637,445千円減少し、期末残高は293,091千円となった。現金残高の減少が当四半期に具体的に表れている。 (https://komori.app/company/6786/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「営業活動の結果、使用した資金は662,434千円（前年同期は58,285千円の使用）となりました。これは主に、法人税等の支払額616,427千円、税金等調整前四半期純損失48,267千円等があったことによるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローの使用額は前年同期より拡大した一方、貸付金回収及び株式発行等により、現金及び現金同等物は期首から615,871千円増加して1,535,208千円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「これは主に、短期貸付金及び長期貸付金の早期弁済による回収及び第三者割当による新株式の発行を行ったこと、法人税、住民税及び事業税の中間納付を行ったことにより、現金及び預金が306,641千円増加したこと、法人税等の中間納付により未収還付法人税が293,035千円増加したこと等によるものであります。」 — 従来の現金残高減少傾向に対し、貸付金回収及び第三者割当増資等により、現金及び預金が期末時点で306,641千円増加した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「営業活動の結果、使用した資金は1,060,251千円（前連結会計年度は46,917千円の使用）となりました。投資活動の結果、獲得した資金は1,143,358千円（前連結会計年度は1,037,134千円の使用）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの使用額は拡大した一方、長期貸付金等の回収により投資キャッシュ・フローがプラスとなり、現金及び現金同等物は108,207千円増加した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「現金及び預金 1,039,943 689,834」 — 現金及び預金は2022年3月末の1,039,943千円から2022年6月末の689,834千円へ350,109千円減少した。短期貸付金は131,074千円から461,157千円へ増加している。 (https://komori.app/company/6786/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「営業活動の結果、獲得した資金は267,850千円（前年同期は662,434千円の使用）となりました。これは主に、法人税等の還付額282,497千円、税金等調整前四半期純損失△63,277千円等があったことによるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の662,434千円の使用から267,850千円の獲得へ転じた。一方、貸付けやBS ENERGY取得等の投資支出により、現金及び現金同等物は期末に760,143千円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「現金及び預金が381,969千円減少したこと」 — 関係会社への貸付金及び関係会社株式の取得等により、現金及び預金は前連結会計年度末から381,969千円減少し、657,974千円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「営業活動の結果、獲得した資金は117,965千円（前連結会計年度は1,060,251千円の使用）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年の1,060,251千円の使用から117,965千円の獲得へ転じた。一方、投資支出等により現金及び現金同等物は425,485千円減少し、期末残高は602,058千円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「短期貸付金の増加に伴い現金及び預金が107,389千円減少したこと等によるものであります。」 — 短期貸付金の増加により、現金及び預金は前連結会計年度末の615,658千円から508,268千円へ減少した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物については、以下の活動により、前連結会計年度末と比較して49,720千円増加し、当第２四半期連結会計期間末で651,778千円となりました。営業活動の結果、獲得した資金は53,788千円（前年同期は267,850千円の獲得）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比で増加した一方、営業キャッシュ・フローの獲得額は前年同期から縮小した。 (https://komori.app/company/6786/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「これは主に、金銭消費貸借契約に基づく貸付金が増加したこと等により現金及び預金が101,815千円減少したこと」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の615,658千円から513,842千円へ101,815千円減少した。貸付金の増加が現金残高減少の主因として示されている。 (https://komori.app/company/6786/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）については、以下の活動により、前連結会計年度末と比較して10,639千円増加し、当連結会計年度末で612,698千円となりました。営業活動の結果、使用した資金は2,195千円（前連結会計年度は117,965千円の獲得）となりました。」 — 現金及び現金同等物は10,639千円増加した一方、営業キャッシュ・フローは前年の117,965千円の獲得から2,195千円の使用へ転じた。 (https://komori.app/company/6786/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「営業活動の結果、使用した資金は200,181千円（前年同期は53,788千円の獲得）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の53,788千円の獲得から200,181千円の使用へ転じ、現金及び現金同等物も前期末比138,377千円減少して474,321千円となった。 (https://komori.app/company/6786/filing/2024-h1) - FY2026-H1 対処 「営業活動の結果、使用した資金は19,016千円（前年同期は200,181千円の使用）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの使用額が前年同期の200,181千円から19,016千円へ縮小し、営業キャッシュ・フローの悪化は一時的に緩和している。 (https://komori.app/company/6786/filing/2025-h1) - 2026-05-14 対処 「営業活動の結果、獲得した資金は104,742千円（前連結会計年度は213,796千円の使用）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の213,796千円の使用から104,742千円の獲得へ転じ、悪化が緩和している。 (https://komori.app/company/6786/disclosure/20260513529253) - FY2026 対処 「営業活動の結果、獲得した資金は104,742千円（前連結会計年度は213,796千円の使用）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の213,796千円の使用から104,742千円の獲得へ転じ、営業キャッシュ・フローの悪化が緩和された。 (https://komori.app/company/6786/filing/2025-fy)