# 設備投資資金の調達と金利変動リスク｜天昇電気工業（6776）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社グループは製造業であり、将来にわたって必要な設備を新規あるいは更新のために投資する必要がありますが、現状、金融機関との関係は良好で、必要資金は問題なく調達できております。ただし、金利動向が、当社グループの業績に影響を与える可能性があり、それが将来の資金調達に影響を及ぼす可能性があります。」 — 設備投資資金の継続的な調達を要すること、金利動向が業績・資金調達に影響する可能性を開示している。シンジケートローンには純資産75%以上の維持や営業損益の2期連続損失回避の財務制限条項がある。 (https://komori.app/company/6776/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当社グループは製造業であり、将来にわたって必要な設備を新規あるいは更新のために投資する必要がありますが、現状、金融機関との関係は良好で、必要資金は問題なく調達できております。ただし、金利動向が、当社グループの業績に影響を与える可能性があり、それが将来の資金調達に影響を及ぼす可能性があります。」 — 設備投資資金の調達継続と金利動向による業績・資金調達への影響可能性を同様に記載している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社グループは製造業であり、将来にわたって必要な設備を新規あるいは更新のために投資する必要がありますが、現状、金融機関との関係は良好で、必要資金は問題なく調達できております。ただし、金利動向が、当社グループの業績に影響を与える可能性があり、それが将来の資金調達に影響を及ぼす可能性があります。」 — 設備投資資金の調達と金利動向による業績・資金調達への影響可能性を同様に記載している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 その他 「固定負債は、長期借入金22億８百万円（前連結会計年度末比２億89百万円増）等により、31億29百万円（前連結会計年度末比２億69百万円増）となりました。」 — 長期借入金は前年度末比2億89百万円増加した一方、短期借入金は4億円減少している。設備投資資金の調達と借入構成に変化が生じている。 (https://komori.app/company/6776/filing/2018-q2)
- FY2020-Q1 その他 「固定負債は、長期借入金20億44百万円（前連結会計年度末比２億57百万円増）等により、27億74百万円（前連結会計年度末比２億円増）となりました。」 — 長期借入金は前連結会計年度末比2億57百万円増加し、長期借入金の増加傾向が続いている。 (https://komori.app/company/6776/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「固定負債は、長期借入金18億40百万円（前連結会計年度末比52百万円増）等により、25億13百万円（前連結会計年度末比60百万円減）となりました。」 — 長期借入金は前連結会計年度末比52百万円増加しており、設備投資資金の調達と借入残高の増加傾向が続いている。 (https://komori.app/company/6776/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「固定負債は、長期借入金20億61百万円（前連結会計年度末比２億74百万円増）等により、26億79百万円（前連結会計年度末比１億５百万円増）となりました。」 — 長期借入金は前連結会計年度末比2億74百万円増加し、設備投資資金の調達と借入残高の増加傾向が続いている。金利リスクが実際に発生したとの記載はない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2019-q3)
- FY2020 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は33億27百万円（前連結会計年度35億27百万円）となりました。」 — 有利子負債総額は前年度の35億27百万円から33億27百万円へ減少した。一方、固定負債の借入金は71百万円増加しており、資金調達と借入構成には変化がある。 (https://komori.app/company/6776/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 その他 「固定負債は、長期借入金32億13百万円（前連結会計年度末比13億54百万円増）等により、38億78百万円（前連結会計年度末比13億32百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比13億54百万円増加した。設備投資資金の調達・金利変動リスクに関連する借入残高が大きく増加しているが、金利リスクが実際に損失化したとの記載はない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「固定負債は、長期借入金29億21百万円（前連結会計年度末比10億62百万円増）等により、38億22百万円（前連結会計年度末比12億76百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前年度末比10億62百万円増加し、設備投資資金の調達に関連する借入残高の増加が続いている。金利変動による損失発生は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「固定負債は、長期借入金26億34百万円（前連結会計年度末比７億75百万円増）等により、34億37百万円（前連結会計年度末比８億91百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比7億75百万円増加し、設備投資資金の調達と借入残高の増加が続いている。金利変動による損失発生は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2020-q3)
- FY2021 悪化 「ただし、金利上昇は当社グループの業績に影響を与え、財務状況を悪化させる可能性があります。」 — 金利上昇リスクを継続して開示する中、長期借入金は前年度末比477百万円増の2,336百万円、1年内返済予定分を含む有利子負債は33億27百万円から42億93百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 悪化 「固定負債は、長期借入金37億12百万円（前連結会計年度末比13億76百万円増）等により、43億50百万円（前連結会計年度末比12億72百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比13億76百万円増加しており、設備投資資金の調達に伴う借入・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。金利上昇による損失発生自体は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 悪化 「固定負債は、長期借入金35億35百万円（前連結会計年度末比11億99百万円増）等により、45億92百万円（前連結会計年度末比15億15百万円増）となりました。」 — 設備投資資金等に関連する長期借入金が前年度末比11億99百万円増加し、金利変動・資金調達リスクへのエクスポージャーがさらに拡大している。金利上昇による損失発生自体は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「固定負債は、長期借入金31億77百万円（前連結会計年度末比８億41百万円増）等により、41億64百万円（前連結会計年度末比10億86百万円増）となりました。」 — 長期借入金は前連結会計年度末比８億41百万円増加しており、年度末対比では設備投資資金等に関する借入・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。一方、前四半期末の35億35百万円からは減少している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2021-q3)
- FY2022 悪化 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は52億74百万円（前連結会計年度末42億93百万円）となりました。」 — 有利子負債残高は前年度末から9億81百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 悪化 「固定負債は、長期借入金36億73百万円（前連結会計年度末比４億50百万円増）等により、46億46百万円（前連結会計年度末比４億21百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比４億50百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 悪化 「固定負債は、長期借入金35億77百万円（前連結会計年度末比３億55百万円増）等により、45億９百万円（前連結会計年度末比２億84百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比３億55百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。金利上昇による損失発生自体は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 悪化 「固定負債は、長期借入金55億49百万円（前連結会計年度末比23億26百万円増）等により、64億53百万円（前連結会計年度末比22億28百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比23億26百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーがさらに拡大している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2022-q3)
- FY2023 悪化 「今期につきましては、メキシコ工場建設のための三甲アメリカコーポレーションの借入実行等で有利子負債が増加し、自己資本比率は低下しました。」 — メキシコ工場建設に伴う借入等により、有利子負債は前年度の52億74百万円から78億45百万円へ増加し、設備投資資金・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/6776/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 悪化 「固定負債は、長期借入金67億60百万円（前連結会計年度末比７億19百万円増）等により、77億68百万円（前連結会計年度末比８億36百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比7億19百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。金利上昇による損失発生自体は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 悪化 「固定負債は、長期借入金66億80百万円（前連結会計年度末比６億39百万円増）等により、78億７百万円（前連結会計年度末比８億75百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前年度末比６億39百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 悪化 「固定負債は、長期借入金64億22百万円（前連結会計年度末比３億81百万円増）等により、75億74百万円（前連結会計年度末比６億43百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比３億81百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが年度末対比で拡大している。金利上昇による損失発生自体は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は81億21百万円（前連結会計年度末78億45百万円）となりました。」 — 有利子負債総額は前年度末から2億76百万円増加した一方、長期借入金は返済により減少した。設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーは残っている。 (https://komori.app/company/6776/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 悪化 「固定負債は、長期借入金73億86百万円（前連結会計年度末比17億１百万円増）等により、84億59百万円（前連結会計年度末比15億94百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比17億01百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6776/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は44億88百万円（前連結会計年度末81億21百万円）となりました。」 — 有利子負債残高は前年度末の81億21百万円から44億88百万円へ大幅に減少し、設備投資資金・金利変動リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/6776/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 悪化 「固定負債は、長期借入金27億42百万円（前連結会計年度末比２億40百万円増）等により、36億23百万円（前連結会計年度末比１億71百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比2億40百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクに関連する借入エクスポージャーが拡大している。金利上昇による損失発生自体は記載されていない。 (https://komori.app/company/6776/filing/2025-h1)
- 2026-05-14 対処 「固定負債は、長期借入金が21億48百万円（前連結会計年度末比３億52百万円減）等により29億78百万円（前連結会計年度末比４億73百万円減）となりました。」 — 長期借入金が減少し、設備投資資金・金利変動に関連する借入エクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/6776/disclosure/20260427512071)
- 2026-06-04 その他 「当連結会計年度中に、当社グループの所要資金として、金融機関等より長期借入金として11億円の調達を行いました。」 — 長期借入金11億円の調達を記載しており、設備投資資金・運転資金に関する借入エクスポージャーが継続している。 (https://komori.app/company/6776/disclosure/20260603561476)
- FY2026 対処 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は37億74百万円（前連結会計年度末44億88百万円）となりました。」 — 有利子負債残高は前年度末の44億88百万円から37億74百万円へ減少し、設備投資資金の調達・金利変動リスクへのエクスポージャーが縮小した。 (https://komori.app/company/6776/filing/2025-fy)
- 2026-08-06 悪化 「固定負債は、長期借入金30億58百万円（前連結会計年度末比９億９百万円増）等により、38億37百万円（前連結会計年度末比８億59百万円増）となりました。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比9億09百万円増加し、設備投資資金の調達・金利変動に関係する借入エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/6776/disclosure/20260721596770)
- 2026-11-13 悪化 「固定負債は、長期借入金27億61百万円（前連結会計年度末比６億12百万円増）等により、34億99百万円（前連結会計年度末比５億21百万円増）となりました。」 — 長期借入金が増加し、設備投資資金の調達・金利変動リスクに関連する借入エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/6776/disclosure/20261027556469)