# トラース・オン・プロダクト（6696） 連結決算移行に伴う連結業績予想及び個別業績予想修正のお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6696/disclosure/20251203514393
種別: 業績予想の修正
開示日: 2025-12-04
Komoriの読み（0-100）: 82
企業ページ: https://komori.app/company/6696

## 何が変わったか

2026年1月期の連結業績予想を新たに公表し、子会社化に伴って従来の個別決算から連結決算へ移行した。併せて、個別の通期業績予想を売上高・利益ともに下方修正し、最終損益は黒字予想から赤字予想に変更した。

## 会社が挙げた理由

AI向け需要の急増に伴うメモリー半導体の供給逼迫や価格上昇、製造納期の不確実性により、ホスピタリティ市場向けSTBの大型案件が来期へずれ込む見通しとなった。また、AIrux8のプロジェクト進行が停滞した。一方、業務効率化による経費削減で販売費及び一般管理費は27百万円減少する見込みとしている。

## 開示の要点

- 売上高: {"previous_forecast":{"連結":"not_disclosed","個別":576},"revised_forecast":{"連結":493,"個別":460},"change":{"連結":"not_disclosed","個別":-116},"change_rate":{"連結":"not_disclosed","個別":"△20.2％"},"unit":"百万円"}
- 営業利益: {"previous_forecast":{"連結":"not_disclosed","個別":11},"revised_forecast":{"連結":-41,"個別":-40},"change":{"連結":"not_disclosed","個別":-52},"change_rate":{"連結":"not_disclosed","個別":"―"},"unit":"百万円"}
- 経常利益: {"previous_forecast":{"連結":"not_disclosed","個別":11},"revised_forecast":{"連結":-41,"個別":-39},"change":{"連結":"not_disclosed","個別":-51},"change_rate":{"連結":"not_disclosed","個別":"―"},"unit":"百万円"}
- 親会社株主に帰属する当期純利益: {"previous_forecast":{"連結":"not_disclosed","個別":6},"revised_forecast":{"連結":-46,"個別":-43},"change":{"連結":"not_disclosed","個別":-50},"change_rate":{"連結":"not_disclosed","個別":"―"},"unit":"百万円"}
- １株当たり当期純利益: {"previous_forecast":{"連結":"not_disclosed","個別":"1.31"},"revised_forecast":{"連結":"△9.66","個別":"△9.09"},"change":{"連結":"not_disclosed","個別":"―"},"change_rate":{"連結":"not_disclosed","個別":"―"},"unit":"円銭"}
- 対象決算期: 2026年１月期
- 対象期間: 通期
- 前回予想の公表日: 2025年３月13日発表
- 前期実績: 2025年１月期：売上高411百万円、営業利益5百万円、経常利益6百万円、当期純利益2百万円、１株当たり当期純利益0.49円
- 修正の理由: メモリー半導体の供給逼迫・価格上昇と製造納期の不確実性によりSTBの大型案件が来期にずれ込む見通しとなったこと、AIrux8のプロジェクト進行が停滞していること。販売費及び一般管理費は業務効率化による経費削減で27百万円減少する見込み。
- 特別損失の内容と金額: not_disclosed
- 配当予想の修正: not_disclosed
- 連結・個別の別: 連結／個別（単体）

## 評価の根拠

- この書類は、これからの期間の予想を差し替えるものか、既に終わった期間の実績差異を報告するものか。: 予想の修正（原文: 「「2026年１月期個別業績予想の修正」「前回発表予想（Ａ）」「今回修正予想（Ｂ）」」）
- 対象となっている期間はどれか。: 通期のみ（原文: 「「2026年１月期連結業績予想（2025年２月１日～2026年１月31日）」「2026年１月期個別業績予想の修正（2025年２月１日～2026年１月31日）」」）
- どの科目が動いているか。: 売上と利益（原文: 「売上高は576百万円から460百万円、営業利益は11百万円から△40百万円、経常利益は11百万円から△39百万円、当期純利益は6百万円から△43百万円」）
- 修正の方向と幅はどれにあたるか。: 大きく下振れ（原文: 「「増減率（％） △20.2」および「今回修正予想（Ｂ） 営業利益△40、経常利益△39、当期純利益△43」」）
- 連結・個別のどちらの数値を対象にしているか。: 連結と個別（原文: 「「2026年１月期連結業績予想」および「個別業績予想の修正について」」）
- 売上高の増減率はどの帯に入るか。: 増減率10〜30%（原文: 「「増減率（％） △20.2」」）
- 修正後の利益水準は、参考として併記されている前期実績と比べてどうなるか。: 赤字に転じる（原文: 「前期実績は営業利益5百万円、経常利益6百万円、当期純利益2百万円。今回修正予想は営業利益△40百万円、経常利益△39百万円、当期純利益△43百万円」）
- 一部の科目については当初予想を据え置くと明示しているか。: あり（原文: 「「テクニカルサービス事業は、概ね当初計画どおり堅調に推移し、売上高は123百万円となる見込み」」）
- 会社が挙げている主たる理由はどれか。: 需要の変動（原文: 「「お客様からの発注調整及び製品納品期日の不確実性により、いくつかの大型案件が来期にずれ込む見通し」「プロジェクトの進行スピードが停滞」」）
- 理由の説明に、特定の事業・製品・地域・取引先を名指しした記述があるか。: あり（原文: 「「ホスピタリティ市場向けのSTB」「CELDIS」「店舗の星」「AIrux8」「大手携帯キャリアショップ」」）
- 理由として挙げられている要因はいくつか。: 要因3つ以上（原文: 「「メモリー半導体の供給逼迫及び価格上昇」「製品納期が見通せない」「お客様からの発注調整」「プロジェクトの進行スピードが停滞」「業務効率化による経費削減」」）
- 個々の要因が業績に与えた影響額が、金額で分けて示されているか。: あり（原文: 「「売上高が83百万円減少」「TRaaS事業での売上高は33百万円減少」「販売費及び一般管理費は…27百万円減少」」）
- 変化の原因は、会社の外にあるものか、会社自身の判断によるものか。: 内外の混在（原文: 「「メモリー半導体の供給逼迫」「お客様からの発注調整」「営業及び開発戦略の見直しを進め」「業務効率化による経費削減」」）
- 理由の説明に検証できる数値と時期がついているか。: 数値と時期あり（原文: 「「第４四半期に予定」「売上高が83百万円減少し、192百万円」「第３四半期以降」「予定通り９月に完了」「当第３四半期以降から来期に向けて」」）
- 会社はこの変化を続くものとして書いているか、当期限りのものとして書いているか。: 続く前提（原文: 「「当第３四半期以降から来期に向けては、DXソリューションプラットフォームとして『AIrux』をブランド化」」）
- 修正は、本業の中で生じた変化か、営業外・特別損益・税金など本業の外の項目によるものか。: 本業の中の変化（原文: 「「売上高減少に伴い売上総利益が減少」「販売費及び一般管理費は、主に業務効率化による経費削減を実施」」）
- 合併・子会社化・連結範囲の変更は、修正にどこまで効いているか。: 連結範囲の変更も一因（原文: 「「2025年８月29日に株式会社アクスト東日本の全株式を取得し同社を連結子会社化」「これに伴い2026年１月期第３四半期より連結決算に移行」」）
- 上振れ分の使い道について、どこまで踏み込んで書かれているか。: 振り向けに言及なし（原文: 「「営業及び開発戦略の見直しを進めております」「専門パートナーとの協業を進め」」）
- 工場再編・撤退・拠点整理など、構造的な対応はどの段階まで書かれているか。: 構造対応の言及なし（原文: 「「営業及び開発戦略の見直し」「専門パートナーとの協業」と記載されているが、工場再編・撤退・拠点整理の記載はない」）
- 対象期間のどの時点での開示か。: 期末に近い（原文: 「開示日「2025年12月４日」、対象期間「2025年２月１日～2026年１月31日」、および「第３四半期以降」」）
- 差し替えられる前回予想は、当初予想か、期中に既に一度直されたものか。: 当初予想からの修正（原文: 「「前回発表予想（Ａ）（2025年３月13日発表）」」）
- 通期予想の扱いはどれか。: 通期も修正（原文: 「「2026年１月期通期個別業績予想の修正」「2026年１月期連結業績予想」」）
- 配当予想はどう扱われているか。: 配当に言及なし（原文: 「本文の各項目および業績予想表に、配当予想に関する記載はない」）
- 修正後の見通しをどれだけ断定的に書いているか。: 確定を避けている（原文: 「「見込みとなりました」「予定通り」「予想数値と異なる場合があります」」）