# 借入による資金調達と現金及び現金同等物の増加｜大日光・エンジニアリング（6635）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6635/threads/31fc92c1bbe2 企業ページ: https://komori.app/company/6635 ## 経過 - FY2016-Q2 初出 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ1,692百万円増加し、3,347百万円となりました。これは主に、短期借入金の純増868百万円及び長期借入金の純増330百万円があったこと等によるものであります。」 — 現金及び現金同等物は期首から1,692百万円増加した。財務活動では短期借入金の純増868百万円、長期借入金の純増330百万円を計上している。 (https://komori.app/company/6635/filing/2016-q1) - FY2016-Q3 その他 「流動資産は、受取手形及び売掛金、商品及び製品、原材料及び貯蔵品が減少した一方、現金及び預金が増加したこと等により12,943百万円（前連結会計年度末比624百万円増）となりました。固定負債は、リース債務が減少した一方、長期借入金が増加したこと等により4,457百万円（前連結会計年度末比293百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は2,882百万円で、前連結会計年度末比1,227百万円増となった。長期借入金は前連結会計年度末比333百万円増加した一方、短期借入金は72百万円減少しており、借入構成が変動した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2016-q2) - FY2016 悪化 「当社グループは、設備資金及び運転資金を主に金融機関からの借入金によって調達しているため、連結ベースの有利子負債残高が連結総資産に占める比率である有利子負債依存度は、平成27年12月期末で46.3%、平成28年12月期末で46.5%と高く、当社グループの業績は金利変動の影響を受けやすい状況にあります。また、自己資本比率は平成27年12月期末で20.9%、平成28年12月期末で19.2%となっております。」 — 現金及び現金同等物は前期末比754百万円増の2,409百万円となった一方、有利子負債依存度は46.3％から46.5％へ上昇し、自己資本比率は20.9％から19.2％へ低下した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2016-fy) - FY2017-Q1 悪化 「固定負債は、長期借入金が増加したこと等により5,172百万円（前連結会計年度末比1,075百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は3,145百万円（前期末比736百万円増）となった一方、長期借入金は3,977百万円から5,054百万円へ増加し、固定負債も1,075百万円増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2017-q1) - FY2017-Q2 その他 「流動負債は、支払手形及び買掛金、１年内返済予定の長期借入金が増加した一方、短期借入金が減少したこと等により9,383百万円（前連結会計年度末比581百万円減）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により4,689百万円（前連結会計年度末比593百万円増）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比474百万円増の2,883百万円となった一方、短期借入金が減少し、長期借入金および1年内返済予定の長期借入金が増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2017-q2) - FY2017-Q3 その他 「流動負債は、電子記録債務及びリース債務が減少した一方、支払手形及び買掛金、短期借入金が増加したこと等により10,220百万円（前連結会計年度末比255百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により4,568百万円（前連結会計年度末比471百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は2,992百万円へ増加した一方、短期借入金は2,398百万円、長期借入金は4,448百万円へ増加し、短期・長期の借入金がともに増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2017-q3) - FY2017 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前期末比160百万円減少し、2,249百万円となりました。財務活動の結果獲得した資金は59百万円となりました。これは主に、短期借入金の純減額286百万円及び長期借入金の返済による支出2,340百万円があった一方で、長期借入れによる収入2,800百万円がそれぞれあったことによるものであります。」 — 現金及び現金同等物は減少した。短期借入金は減少した一方、長期借入金の借入れが返済額を上回り、長期借入金残高は増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2017-fy) - FY2018-Q1 その他 「流動資産は、受取手形及び売掛金、仕掛品並びに原材料及び貯蔵品が減少した一方、現金及び預金、電子記録債権が増加したこと等により13,939百万円（前連結会計年度末比693百万円増）となりました。流動負債は、支払手形及び買掛金、電子記録債務が減少した一方、短期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が増加したこと等により10,056百万円（前連結会計年度末比168百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金及びリース債務が増加したこと等により5,503百万円（前連結会計年度末比1,087百万円増）となりました。」 — 現金及び預金が前期末比693百万円増加する一方、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金も増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2018-q1) - FY2018-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ221百万円減少し、2,028百万円となりました。これは主に、短期借入金の純減182百万円、長期借入金の返済1,200百万円があった一方、長期借入金2,010百万円があったこと等によるものであります。」 — 現金及び現金同等物は前期末から221百万円減少した。短期借入金は純減となった一方、長期借入金の借入額が返済額を上回り、長期借入金残高は増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2018-q2) - FY2018-Q3 その他 「流動資産は、現金及び預金、仕掛品が減少した一方、受取手形及び売掛金、原材料及び貯蔵品が増加したこと等により14,006百万円（前連結会計年度末比760百万円増）となりました。流動負債は、電子記録債務、支払手形及び買掛金、短期借入金が増加したこと等により10,991百万円（前連結会計年度末比1,103百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により4,760百万円（前連結会計年度末比344百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は前期末の2,249百万円から1,919百万円へ減少した一方、短期借入金と長期借入金はともに増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2018-q3) - FY2019-Q1 その他 「流動資産は、電子記録債権が減少した一方、現金及び預金が増加したこと等により14,225百万円（前連結会計年度末比565百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金、リース債務が増加したこと等により5,206百万円（前連結会計年度末比658百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は1,633百万円から2,383百万円へ増加し、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金も増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2019-q1) - FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ219百万円増加し、1,853百万円となりました。財務活動の結果獲得した資金は526百万円となりました。これは主に、短期借入金の純減151百万円、長期借入金の返済による支出1,269百万円があった一方、長期借入れによる収入1,790百万円があったこと等によるものであります。」 — 現金及び現金同等物は増加した。短期借入金は純減となった一方、長期借入れによる収入が返済額を上回り、長期借入金が増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2019-q2) - FY2019-Q3 その他 「固定負債は、長期借入金が増加したこと等により5,160百万円（前連結会計年度末比612百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比170百万円増の1,804百万円となった一方、長期借入金は前連結会計年度末比514,676千円増加し、固定負債も612百万円増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2019-q3) - FY2019 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前期末比87百万円減少し、1,546百万円となりました。財務活動の結果獲得した資金は94百万円となりました。これは主に、長期借入による収入2,740百万円があった一方で、長期借入金の返済による支出2,545百万円があったことによるものであります。」 — 現金及び現金同等物は87百万円減少した一方、長期借入金は4,353,878千円から4,656,814千円へ増加した。有利子負債依存度は53.8％から50.7％へ低下した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2019-fy) - FY2020-Q1 その他 「流動資産は、原材料及び貯蔵品が増加した一方、現金及び預金、受取手形及び売掛金が減少したこと等により14,341百万円（前連結会計年度末比500百万円減）となりました。固定負債は、長期借入金、リース債務が増加したこと等により5,466百万円（前連結会計年度末比541百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は前期末の1,546百万円から1,410百万円へ減少した一方、長期借入金は4,657百万円から5,060百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2020-q1) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ123百万円増加し、1,669百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比123百万円増加した一方、短期借入金は213百万円減少し、長期借入金は657百万円増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2020-q2) - FY2020-Q3 その他 「流動負債は、電子記録債務が増加した一方、支払手形及び買掛金、短期借入金が減少したこと等により10,667百万円（前連結会計年度末比1,309百万円減）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により6,109百万円（前連結会計年度末比1,184百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は前期末比279百万円増の1,825百万円となった。短期借入金は減少した一方、長期借入金は4,657百万円から5,760百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2020-q3) - FY2020 その他 「また本事業年度において、約定返済付長期借入金の一部700百万円を、借入期間3年の期日一括返済長期借入金ヘ借換えを行いました。本件効果として、年間約定返済金額が約140百万円減額となりました。」 — 長期借入金残高は増加した一方、700百万円を期日一括返済型へ借り換え、年間約定返済額を約140百万円減額した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2020-fy) - FY2021-Q1 その他 「流動負債は、支払手形及び買掛金、電子記録債務が増加した一方、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金が減少したこと等により10,004百万円（前連結会計年度末比343百万円減）となりました。固定負債は、長期借入金、退職給付に係る負債が増加したこと等により6,266百万円（前連結会計年度末比251百万円増）となりました。」 — 短期借入金と1年内返済予定の長期借入金は減少した一方、長期借入金は増加し、負債の長期化が続いた。 (https://komori.app/company/6635/filing/2021-q1) - FY2021-Q2 その他 「流動負債は、支払手形及び買掛金、電子記録債務が増加した一方、短期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が減少したこと等により10,467百万円（前連結会計年度末比118百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により6,528百万円（前連結会計年度末比513百万円増）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比147百万円増加した。短期借入金と1年内返済予定の長期借入金は減少した一方、長期借入金と固定負債は増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2021-q2) - FY2021-Q3 その他 「流動負債は、1年内返済予定の長期借入金が減少した一方、支払手形及び買掛金、短期借入金が増加したこと等により11,829百万円（前連結会計年度末比1,481百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により6,446百万円（前連結会計年度末比431百万円増）となりました。」 — 1年内返済予定の長期借入金は減少した一方、短期借入金と長期借入金は増加し、流動負債・固定負債ともに増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2021-q3) - FY2021 悪化 「財務活動の結果獲得した資金は186百万円となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出2,123百万円があった一方で、長期借入れによる収入1,760百万円及び短期借入金の純増加額768百万円があったことによるものであります。」 — 長期借入金を返済した一方、長期借入れと短期借入金が増加し、現金及び現金同等物は438百万円減少した。期末の有利子負債残高は10,706百万円となった。 (https://komori.app/company/6635/filing/2021-fy) - FY2022-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金、受取手形及び売掛金、原材料及び貯蔵品等が増加したことにより19,085百万円（前連結会計年度末比3,635百万円増）となりました。流動負債は、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金等が増加したことにより14,725百万円（前連結会計年度末比3,358百万円増）となりました。」 — 現金・売掛金・原材料等の流動資産と、短期借入金・1年内返済予定の長期借入金等の流動負債がともに増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2022-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ　　1,348百万円増加し、2,588百万円となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出746百万円があった一方、短期借入金の純増1,161百万円、長期借入による収入850百万円があったこと等によるものであります。」 — 現金及び現金同等物は1,348百万円増加した。一方、短期借入金は純増1,161百万円となり、長期借入金は返済が収入を下回って残高が減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2022-q2) - FY2022-Q3 その他 「流動資産は、現金及び預金、受取手形及び売掛金、電子記録債権、原材料及び貯蔵品が増加したこと等により21,630百万円（前連結会計年度末比6,180百万円増）となりました。流動負債は、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金、１年内返済予定長期借入金が増加したこと等により16,369百万円（前連結会計年度末比5,002百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金、リース債務が減少したこと等により5,920百万円（前連結会計年度末比135百万円減）となりました。」 — 現金を含む流動資産が増加する一方、短期借入金と1年内返済予定長期借入金が増加し、長期借入金は減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2022-q3) - FY2022 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前期末比1,692百万円増加し、2,932百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は1,692百万円増加した一方、短期借入金は5,627百万円へ増加し、長期借入金は4,456百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2022-fy) - FY2023-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金、電子記録債権、原材料及び貯蔵品等が増加したことにより24,836百万円（前連結会計年度末比991百万円増）となりました。…流動負債は、支払手形及び買掛金、電子記録債務が減少した一方、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金等が増加したことにより19,352百万円（前連結会計年度末比530百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により5,268百万円（前連結会計年度末比416百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は3,244百万円へ増加した一方、短期・長期借入金と1年内返済予定の長期借入金も増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2023-q1) - FY2023-Q2 その他 「流動負債は、支払手形及び買掛金が減少した一方、電子記録債務、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金が増加したこと等により19,590百万円（前連結会計年度末比767百万円増）となりました。固定負債は、リース債務、退職給付に係る負債が増加した一方、長期借入金が減少したこと等により4,722百万円（前連結会計年度末比129百万円減）となりました。」 — 現金及び現金同等物は156百万円増加して3,089百万円となった一方、短期借入金と1年内返済予定の長期借入金が増加し、長期借入金は減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2023-q2) - FY2023-Q3 その他 「流動負債は、電子記録債務が減少した一方、支払手形及び買掛金、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、リース債務が増加したこと等により20,850百万円（前連結会計年度末比2,027百万円増）となりました。固定負債は、退職給付に係る負債、リース債務が増加した一方、長期借入金が減少したこと等により4,443百万円（前連結会計年度末比408百万円減）となりました。」 — 現金及び預金は2,932百万円から3,462百万円へ増加した。短期借入金と1年内返済予定の長期借入金が増加する一方、長期借入金は減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2023-q3) - FY2023 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前期末比591百万円増加し、3,523百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は591百万円増加した。長期借入金による収入1,800百万円がある一方、長期借入金返済1,962百万円と短期借入金純減354百万円も記載され、借入構成が変化した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2023-fy) - FY2024-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金が減少した一方、受取手形及び売掛金、電子記録債権等が増加したことにより24,085百万円（前連結会計年度末比844百万円増）となりました。固定負債は、長期借入金が増加したこと等により5,718百万円（前連結会計年度末比545百万円増）となりました。」 — 現金及び預金は減少した一方、短期借入金は270百万円、長期借入金は555百万円増加し、借入金と固定負債が増加した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2024-q1) - FY2024-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ197百万円増加し、3,721百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は197百万円増加した。短期借入金と長期借入金は増加した一方、1年内返済予定の長期借入金は減少し、借入構成が変化した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2024-h1) - FY2024 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前期末比772百万円増加し、4,296百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は772百万円増加した。長期借入金の返済1,882百万円と短期借入金の純減少59百万円があり、借入金等残高は12,726百万円から12,428百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2024-fy) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ171百万円減少し、4,125百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は4,296百万円から4,125百万円へ減少した。一方、短期借入金・長期借入金の合計は前年度末から減少し、現金と借入残高の動きが分かれた。 (https://komori.app/company/6635/filing/2025-h1) - FY2025 対処 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前期末比1,062百万円増加し、5,359百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は4,296百万円から5,359百万円へ増加した。一方、短期借入金の減少と長期借入金の返済により借入金等残高も減少した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2025-fy) - FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ733百万円増加し、6,093百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は733百万円増加して6,093百万円となった。財務活動では短期借入金の減少2,309百万円と長期借入金返済1,014百万円があり、現金増加と借入金減少が併存した。 (https://komori.app/company/6635/filing/2026-h1)