# テクノホライゾン（6629） プロフェッショナルワーク事業（緊急対策、フィールドワーク）の譲受に関する基本合意書締結のお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6629/disclosure/20240510588971
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-05-10
Komoriの読み（0-100）: 59
企業ページ: https://komori.app/company/6629

## 何が変わったか

テクノホライゾンは、ブイキューブの「緊急対策・フィールドワーク」向けプロフェッショナルワーク事業を譲り受ける方針を決め、基本合意書を締結しました。今後、正式な譲渡契約の締結と事業譲受の実行を進めます。

## 会社が挙げた理由

譲渡側は財務体質・収益性の改善とプロダクトの選択と集中を理由に対象事業の譲渡を検討していました。当社は対象事業との親和性が高く、譲受によるシナジーが期待できることを理由に挙げています。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本事業譲受
- 相手方の名称: 株式会社ブイキューブ
- 対象会社の名称: not_disclosed
- 対象会社の事業内容: 緊急対策及びフィールドワークの専門領域における映像コミュニケーションサービスの開発・販売
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: 628 百万円（2023年12月期実績）
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: 約620百万円（譲渡契約締結日までに変動する可能性あり）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（現金による決済となる見込み）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: 現在精査中。償却期間は会計監査人と協議の上、決定する予定
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件取得による連結業績に与える影響は、軽微であると予想。ただし、開示すべき影響がある場合には適宜知らせるとしている
- 取締役会決議日: 2024年５月10日
- 契約締結日: 2024年５月24日（予定）
- 実行日・効力発生日: 2024年６月30日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 事業の譲渡・譲受け（原文: 「「エンタープライズDX事業の一部である…プロフェッショナルワーク事業…を、譲り受けること」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「本事業譲受の実現に向けて具体的な協議を進めていくことを決定」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「所在地 東京都港区白金１丁目17番３号」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「譲受価額は約620百万円」／「連結業績に与える影響は、軽微であると予想」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本件取得による連結業績に与える影響は、軽微であると予想しております」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: のれんに言及（原文: 「「取得原価の配分、及びのれんの金額は現在精査中」／「のれん、及び無形資産の償却期間は…決定する予定」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に業績予想の修正・織り込みに関する記載なし」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本日開催の取締役会において…決議し…基本合意書を締結しました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「譲受価額は約620百万円」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「決済方法は現金による決済となる見込み」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「本事業譲受」／本文に合併比率・株式交換比率の記載なし」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「資本関係 該当事項はありません」／「人的関係 該当事項はありません」／「取引関係 営業上の取引関係があります」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「「2023年12月期実績（売上高）…628百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「緊急対策及びフィールドワークの専門領域における映像コミュニケーションサービスの開発・販売」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「「親和性の高い対象事業の譲受によるシナジーが期待できる」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の統合・運営方法に関する記載なし」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「資産・負債の金額は…記載しておりません」／「今後変動する可能性があります」／「のれんの金額は現在精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「譲渡契約締結日 2024年５月24日（予定）」／「事業譲受実行日 2024年６月30日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 価額のみ未定（原文: 「「譲受価額は約620百万円」／「譲受価額は譲渡契約締結日までに変動する可能性があります」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に許認可・独占禁止法手続・株主総会承認等の記載なし」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…決議」／第三者算定機関等の記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の経営体制・商号・従業員の扱いに関する記載なし」）