# 内部管理体制とコーポレート・ガバナンスの強化｜エル・ティー・エス（6560）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/6560/threads/00e302333cea 企業ページ: https://komori.app/company/6560 ## 経過 - FY2017 初出 「会社規模に応じた適切な内部管理体制の整備を進めるとともに、運用面の徹底を推進し、実効性のある、効率的かつ信頼性の高い組織基盤を構築・運用してまいります。」 — 内部統制の運用徹底、リスク管理、コンプライアンス委員会、社外監査役に加え、平成31年3月を目途とした社外取締役の人選を記載している。 (https://komori.app/company/6560/filing/2017-fy) - FY2018 前進 「当社は、取締役の職務執行の監査等を担う監査等委員を取締役会の構成員とすることにより、取締役会の監督機能の強化とコーポレート・ガバナンスの一層の充実を図るとともに、取締役会が業務執行の決定を広く取締役に委任することを可能とすることで経営の意思決定を迅速化し、更なる企業価値の向上を図ることを目的として平成31年３月26日開催の定時株主総会の決議に基づき、監査等委員会設置会社へ移行いたしました。また、取締役等の指名及び報酬等に関する手続の公正性、透明性、客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる充実を図るため、取締役会の任意の諮問機関として、指名報酬委員会を設置いたしました。」 — 監査等委員会設置会社への移行と指名報酬委員会の設置という、ガバナンス強化の具体的な制度変更を記載している。 (https://komori.app/company/6560/filing/2018-fy) - FY2019 再掲 「当社は、取締役の職務執行の監査等を担う監査等委員を取締役会の構成員とすることにより、取締役会の監督機能の強化とコーポレート・ガバナンスの一層の充実を図るとともに、取締役会が業務執行の決定を広く取締役に委任することを可能とすることで経営の意思決定を迅速化し、更なる企業価値の向上を図ることを目的として2019年３月26日開催の定時株主総会の決議に基づき、監査等委員会設置会社へ移行いたしました。」 — 監査等委員会設置会社への移行と指名報酬委員会を含むガバナンス体制を継続して運用している。 (https://komori.app/company/6560/filing/2019-fy) - FY2021 再掲 「当社は、取締役の職務執行の監査等を担う監査等委員を取締役会の構成員とすることにより、取締役会の監督機能の強化とコーポレート・ガバナンスの一層の充実を図るとともに、取締役会が業務執行の決定を広く取締役に委任することを可能とすることで経営の意思決定を迅速化し、更なる企業価値の向上を図ることを目的として2019年３月26日開催の定時株主総会の決議に基づき、監査等委員会設置会社へ移行いたしました。また、取締役等の指名及び報酬等に関する手続の公正性、透明性、客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる充実を図るため、取締役会の任意の諮問機関として、指名報酬委員会を設置いたしました。」 — 監査等委員会設置会社、指名報酬委員会、内部監査・監査等委員会による監督体制を継続して運用している。 (https://komori.app/company/6560/filing/2021-fy) - FY2024 再掲 「当社グループでは、今後の更なる事業成長に向けて、会社規模に応じた適切な内部管理体制の整備を図るために監査等委員会設置会社を選択しております。今後も、運用面の徹底を推進し、実効性のある、効率的かつ信頼性の高い組織基盤を構築・運用してまいります。」 — 監査等委員会設置会社、内部監査、監査等委員会、指名報酬委員会等を通じた内部管理・ガバナンス強化を継続している。 (https://komori.app/company/6560/filing/2024-fy) - 2026-03-27 前進 「＜当社に係る決定事実・決算に関する情報等＞ 執行責任者 (代表取締役社長) 財務経理部 開示有無の確認 議案上程 ＜取締役会決議予定案件の取りまとめ 経過及び結果報 及び有価証券上場規程による開示有無の確認＞ 告 取締役会 情報開示 情報取扱責任者 (執行役員CFO 財務経理部長)」 — 決定事実・決算情報、子会社の決定事実、グループに係る発生事実について、執行責任者、財務経理部、情報取扱責任者、取締役会および情報開示の役割分担を図示している。内部管理・コーポレート・ガバナンスの運用体制が、開示判断プロセスの具体化という形で示された。 (https://komori.app/company/6560/disclosure/20260306577357) - 2026-05-14 前進 「HRBP・FP&Aを收置し、本社機能による事業本部・事業子跾社の運営支趖を強跊」 — HRBP・FP&Aの設置や内部統制プロセス・ISO認証のグループ統合により、グループ全体の管理基盤強化を進めている。 (https://komori.app/company/6560/disclosure/20260511522178) - 2026-08-13 前進 「最高経営責任者の後継者計画策定・運用」 — ガバナンス強化の今後の取り組みとして、最高経営責任者の後継者計画が明示された。 (https://komori.app/company/6560/disclosure/20260810516857) - 2026-08-14 前進 「事業レビュープロセスの整備（事業本部・事業子会社）」 — 事業本部・事業子会社を対象とする事業レビューや、社外取締役による執行役員へのヒアリング強化など、管理・監督プロセスを具体化している。 (https://komori.app/company/6560/disclosure/20260813519372) - 2026-09-09 前進 「樺島弘明　代表取締役 社⻑執⾏役員 李成一　取締役 副社⻑執⾏役員 ⻲本悠　取締役 副社⻑執⾏役員 上野亮祐　取締役 副社⻑執⾏役員 武村文雄　社外取締役 常勤監査等委員 高橋直樹　社外取締役 監査等委員 川添晶子　社外取締役 監査等委員」 — 取締役の職位・監査等委員の構成に加え、企業経営、IT・コンサルティング・DX、組織人財開発、財務会計・M&A、法務・コンプライアンス、ESG・サステナビリティ等の専門性を一覧化したスキル・マトリックスを開示しており、ガバナンス体制の説明を具体化している。 (https://komori.app/company/6560/disclosure/20260909533479)